Un conto pensionistico individuale (IRA) è un modo perfetto per integrare un veicolo pensionistico basato sul lavoro. I singoli contribuenti possono aprire un conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) o Roth IRA. Per il 2019 e il 2020, i contributi annuali a entrambi i tipi di account sono al massimo a $ 6.000 all'anno, $ 7.000 per i 50 o più anni.
Solo l'IRA tradizionale consente una detrazione fiscale all'apertura. Inoltre non ha restrizioni di reddito che limitano chi può aprirne uno, sebbene la possibilità di detrarre i contributi possa essere limitata per coloro che hanno un piano di pensionamento sul lavoro (o un coniuge che ne ha uno).
Key Takeaways
- Un IRA è un veicolo di investimento che guadagna denaro esente da imposte fino a quando i fondi non vengono prelevati. L'IRS consente ai contribuenti di dedurre dall'imposta l'importo dei loro contributi IRA tradizionali. Un IRA può detenere azioni, obbligazioni, proprietà immobiliari e altri investimenti.
Trovare ulteriori informazioni sull'IRA tradizionale non è difficile, ma alcuni fattori importanti non sono eccessivamente evidenti. Eccone cinque.
1. Limiti agli investimenti
Un IRA è un tipo di veicolo di investimento che guadagna denaro esente da imposte fino a quando i fondi non vengono prelevati e non è un investimento reale. Ad esempio, la banca depositaria, la società finanziaria che offre e sovrintende alla tradizionale IRA, offrirà anche una scelta di investimenti che varia in termini di rendimento e rischio, come buoni del tesoro, fondi del mercato monetario, fondi comuni di investimento, azioni e obbligazioni.
Tuttavia, non puoi investire in nulla. Alcuni tipi di investimenti non sono ammessi negli IRA, come assicurazioni sulla vita e oggetti d'antiquariato / da collezione.
2. Il modulo del beneficiario
Il modulo del beneficiario indica al custode cosa fare con i fondi in caso di decesso del titolare del conto. Senza il modulo, i propri cari corrono il rischio di non ricevere i soldi in modo rapido o completo. Anche questo modulo deve essere aggiornato, soprattutto se il titolare del conto subisce un divorzio o altri importanti cambiamenti di vita.
3. Prelievi obbligatori
Non tutti i pensionati devono fare affidamento su un IRA per le spese di sostentamento. Sfortunatamente, poiché l'IRS impone le distribuzioni minime richieste (RMD), i titolari di conti devono iniziare a ritirare denaro dall'IRA tradizionale in genere entro il 1 ° aprile dell'anno successivo all'anno in cui compiono 72 anni (o 70½ anni per le persone che hanno raggiunto tale età nel 2019 o in un anno precedente). In caso contrario, si applicano pesanti sanzioni fiscali: il 50% per ogni dollaro non ritirato.
(Questa è un'area in cui i Roth IRA sono un'alternativa migliore: non hanno RMD fino alla morte del titolare del conto.)
4. Nessun prestito
Alcuni piani pensionistici consentono prestiti a breve termine, ma l'IRA tradizionale non è uno di questi. Il prestito da un IRA tradizionale comporta imposte all'aliquota dell'imposta sul reddito del titolare del conto, possibilmente sull'intero valore dell'IRA se il conto è costituito in garanzia. Secondo l'IRS, "Se il proprietario di un IRA prende in prestito dall'IRA, l'IRA non è più un IRA e il valore dell'intero IRA è incluso nel reddito del proprietario."
Un'opzione: prelevare denaro da un IRA e arrotolarlo nello stesso IRA o in un nuovo IRA entro 60 giorni. Questo non è considerato un prestito; piuttosto, è una distribuzione e un rollover. Questa opzione può essere effettuata solo una volta all'anno e occorre prestare attenzione alle scadenze.
5. Il settore immobiliare è un'azienda valida
Un IRA non deve detenere solo azioni, obbligazioni e altri investimenti di tipo Wall Street. L'account può contenere anche beni immobili. Il trucco è che l'immobile deve essere un immobile commerciale; il titolare del conto non può acquistare una seconda casa o pagare una casa attuale. Una casa può essere acquistata e capovolta come investimento immobiliare.
L'IRS ha regole rigide per quanto riguarda gli immobili in un IRA. A causa del valore del dollaro più elevato e della natura meno liquida degli immobili, questa opzione è solo per l'investitore più sofisticato e richiede di avere un IRA (SDIRA) auto-diretto, un tipo che ti consente di avere una gamma più ampia di investimenti. Parla con gli esperti appropriati prima di prendere in considerazione l'aggiunta di immobili o l'apertura di un SDIRA.
La linea di fondo
Gli IRA tradizionali offrono una grande opportunità di risparmio per la pensione, ma in genere non sono noti numerosi dettagli e restrizioni, come l'accessibilità dei fondi e ciò che è e non è un investimento adeguato all'interno dell'account.
