Che cos'è l'annuitizzazione variabile?
La rendicontazione variabile è un'opzione di rendita in cui l'importo dei pagamenti del reddito ricevuto dal contraente varia in base alla performance di investimento della rendita. L'annuitizzazione variabile è un'opzione che può essere selezionata dall'assicurato durante la fase di annullamento di un contratto, che è la fase in cui l'assicurato scambia il valore accumulato dell'annualità con un flusso di pagamenti di reddito regolari garantiti a vita o garantiti per un determinato numero di anni.
Key Takeaways
- Una rendita variabile è proprio come sembra - variabile. I pagamenti si basano sull'andamento delle attività di rendita. Vi è un maggiore potenziale di profitto con una rendita variabile. Tuttavia, durante le flessioni del mercato, i pagamenti saranno inferiori a una rendita a tasso fisso.
Comprensione dell'annuitizzazione delle variabili
Ci sono due fasi nella vita di una rendita. Durante la fase di accumulazione, un investitore si aggiunge alla rendita, con tutti gli utili che maturano durante questa fase sono esenti dall'imposta sul reddito corrente. Una volta che un assicurato è pronto per iniziare a ricevere entrate dall'annualità, può scegliere di: Effettuare prelievi (su base ad hoc o sistematica; oppure Annuitizzare il contratto ed eleggere pagamenti fissi o variabili.
Durante la fase di annualizzazione, per le rendite acquistate con dollari al netto delle imposte, un importo fisso di ciascun pagamento è trattato come una dichiarazione non imponibile della base originaria e il saldo è tassato come reddito. In alternativa, tutti i redditi delle rendite percepiti attraverso i prelievi sono generalmente tassati come reddito fino a quando tutti i guadagni sono stati ritirati. Dopo che tutti i guadagni sono stati ritirati, i prelievi sono rendimenti non imponibili dell'investimento originale (già tassato) nell'annualità. Per le rendite acquistate con dollari al lordo delle imposte, tutti i redditi, sia tramite annuitizzazione sia da prelievi, sono interamente tassabili come reddito ordinario.
Considerazioni sull'annualità variabile
Scegliere come ricevere pagamenti da una rendita annuale può essere difficile per gli investitori, e spesso si riduce alla quantità di rischio che l'assicurato è disposto a correre rispetto alla quantità di rendimenti che l'assicurato desidera. La scelta di una rendita fissa significa che l'assicurato riceverà la stessa quantità di denaro in ogni pagamento di rendita periodica lungo la vita della rendita, indipendentemente dall'andamento del portafoglio della società di rendita. I pagamenti di annullamento variabili differiscono per il fatto che il valore ricevuto dall'assicurato è destinato a variare nel tempo. Questo perché i pagamenti si basano sulla performance di un portafoglio sottostante.
"La varietà di funzionalità offerte dai prodotti a rendita variabile può essere fonte di confusione", afferma l'autorità di regolamentazione del settore finanziario (FINRA), che regola i consulenti, sul proprio sito Web. "Per questo motivo, può essere difficile per gli investitori capire cosa viene loro consigliato di acquistare, soprattutto quando si trovano di fronte a un addetto alle vendite oneroso. Prima di prendere in considerazione l'acquisto di una rendita variabile, assicurarsi di averne compreso appieno tutti i termini. Leggere attentamente il prospetto ".
La FINRA raccomanda inoltre di porre queste domande:
- Per quanto tempo saranno legati i miei soldi? Ci sono spese di restituzione o altre penalità se prelevo fondi dall'investimento prima di quanto previsto? Riceverai una commissione o riceverai qualsiasi tipo di compensazione per la vendita della rendita variabile? Quanto? Quali sono i rischi che il mio investimento potrebbe diminuire di valore? Quali sono tutte le commissioni e le spese?
L'acquisto di una rendita può fornire un livello di sicurezza del reddito, ma può anche bloccare i fondi in un prodotto specifico che potrebbe non funzionare come previsto. I professionisti che vendono rendite in genere ricevono una commissione in base al tipo e al valore della rendita venduta. I valori delle rendite variabili sono legati alla performance di strumenti simili a fondi comuni denominati sottoconti selezionati dal proprietario della rendita.
