Un IRA autodiretto è un account versatile in cui risparmiare per la pensione, ma il più delle volte non è possibile utilizzarlo per un prestito. In effetti, le linee guida IRS chiariscono: "Se il proprietario di un IRA prende in prestito dall'IRA, l'IRA non è più un IRA e il valore dell'intero IRA è incluso nel reddito del proprietario".
In alcune circostanze, è possibile utilizzare un IRA autodiretto (o qualsiasi IRA) per stipulare l'equivalente di un prestito personale a breve termine. Ciò comporta l'utilizzo di una scappatoia in una regola diversa, nota come regola di rollover di 60 giorni. Vi sono, tuttavia, diverse restrizioni da tenere a mente.
Key Takeaways
- A differenza dei piani 401 (k), non è possibile prendere un prestito da qualsiasi tipo di IRA. Potresti essere in grado di sfruttare una scappatoia della regola di rollover, che ti dà 60 giorni per utilizzare il denaro come prestito a breve termine.Se non lo rimborsi in tempo o inneschi altre restrizioni, perderai l'imposta- stato privilegiato dell'account ed essere soggetto anche a una sanzione.
Comprensione della scappatoia della regola del rollover di 60 giorni
A differenza di un conto pensionistico 401 (k), i conti pensionistici individuali qualificati (IRA), compresi gli IRA autodiretti, non consentono ai risparmiatori pensionistici di impegnare le garanzie del proprio conto contro un prestito personale.
Vi è, tuttavia, una notevole eccezione a questa limitazione: se hai bisogno di soldi per un breve periodo di tempo, in particolare 60 giorni o meno. Esiste una scappatoia in cui è possibile trarre vantaggio dalla regola del rollover, che di solito ha lo scopo di facilitare il tempo di passare da un conto di pensionamento a un altro.
L'IRS ti consente di prelevare denaro dall'IRA se lo riassegni in un conto pensionistico qualificato entro i prossimi 60 giorni. Questo potrebbe essere lo stesso IRA o uno nuovo.
Ad esempio, se hai bisogno di $ 4.000 per aiutare a pagare le tasse scolastiche per un bambino questo mese, ma non verrai pagato di nuovo fino al mese prossimo, potresti ritirare il denaro dal tuo IRA e usarlo come prestito a breve termine e semplicemente sostituirlo una volta che vieni pagato.
È consentito un solo rollover IRA in un periodo di 12 mesi, il che significa che non è possibile semplicemente prendere nuovamente in prestito denaro dall'IRA dopo che sono trascorsi 60 giorni.
L'IRS ha anche reso questa strategia più difficile dal 2015, quindi rivisita queste regole se è qualcosa che hai fatto in passato.
Alternative al prestito contro l'IRA
Piani pensionistici sul posto di lavoro
Potresti anche avere la possibilità di prendere in prestito contro saldi nei piani di pensionamento sul posto di lavoro, come un 401 (k). Il tuo piano deve consentire prestiti (non tutti lo fanno) e stai prendendo diversi rischi quando prendi in prestito. Oltre ad aumentare i tuoi risparmi, dovrai pagare le tasse (e possibilmente le penalità) se non sei in grado di rimborsare il prestito. Considera cosa accadrà se cambi lavoro prima di rimborsare integralmente.
Potrebbe anche essere possibile spostare fondi da un IRA nel tuo 401k, aumentando la quantità di denaro che puoi prendere in prestito. Collabora con il tuo dipartimento Risorse umane, il pianificatore finanziario e il consulente fiscale per comprendere i pro ei contro di questa tecnica.
Roth IRAs
Roth IRAs potrebbe essere in grado di fornire i fondi di cui hai bisogno attraverso la stessa scappatoia, ma (di nuovo), perderai terreno sugli obiettivi di pensionamento. Con un Roth, potresti essere in grado di prelevare i tuoi contributi (ma non i guadagni) senza innescare alcuna responsabilità fiscale poiché i contributi vengono effettuati con dollari al netto delle imposte. Chiedi al tuo preparatore fiscale se questa è un'opzione nel tuo caso in quanto si applicano alcune regole.
Prestiti non garantiti
Per proteggere il tuo gruzzolo e ridurre al minimo le complicazioni fiscali, potrebbe essere meglio prendere in prestito altrove. Un prestito non garantito (in cui non si promette nulla come garanzia) può essere tutto ciò che serve. Tali prestiti sono disponibili presso i servizi di prestito peer-to-peer, i familiari e le banche o le unioni di credito.
