Strategie per ridurre il reddito imponibile
Come ridurre le tasse è una delle preoccupazioni più comuni di pianificazione finanziaria tra privati e imprenditori.
Le maggiori detrazioni standard ai sensi del Tax Cuts and Jobs Act hanno fornito risparmi fiscali a molti (anche se il TCJA ha eliminato molte altre detrazioni dettagliate e l'esenzione personale). Il potenziale per ridurre ulteriormente il reddito imponibile è disponibile con alcuni passaggi strategici.
Key Takeaways
- Il modo più semplice per ridurre il reddito imponibile è massimizzare il risparmio previdenziale. Entrambi i conti di spesa sanitaria e i conti di spesa flessibili aiutano a ridurre le fatture fiscali negli anni in cui vengono erogati i contributi. È disponibile un lungo elenco di detrazioni per ridurre il reddito imponibile per intero o in parte contribuenti indipendenti.
Risparmia verso la pensione
Il modo più semplice per ridurre il reddito imponibile è massimizzare il risparmio previdenziale.
Coloro la cui azienda offre un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, come un 401 (k) o 403 (b), possono versare contributi ante imposte fino a un massimo di $ 19.500 nel 2020 ($ 19.000 nel 2019). Quelli di età pari o superiore a 50 anni possono versare contributi di recupero di $ 6.500 nel 2020 ($ 6.000 per il 2019) al di sopra di tale limite. Dato che i contributi sono versati prima dei risconti tramite busta paga, il denaro risparmiato in un conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro è un semplice e diretto modo per abbassare una fattura fiscale.
Per coloro che non hanno la possibilità di risparmiare attraverso un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, i contributi a un conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) possono essere un'alternativa intelligente. Il contributo massimo a un IRA per l'anno fiscale 2020 è di $ 6.000 (uguale al 2019), con un accantonamento di $ 1.000 aggiuntivi per i 50 e più vecchi, e tali contributi riducono le tasse.
I contribuenti (o i loro coniugi) che hanno piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro possono anche essere in grado di dedurre parte o tutto il loro contributo IRA tradizionale dal reddito imponibile. A seconda del loro reddito, l'IRS ha regole dettagliate se e quanto possono detrarre.
Prendi in considerazione piani di spesa flessibili
Alcuni datori di lavoro offrono piani di spesa flessibili che consentono di prelevare denaro pretassato per spese quali spese mediche.
Un conto di spesa flessibile (FSA) fornisce un modo per ridurre il reddito imponibile mettendo da parte una parte dei guadagni in un conto separato gestito da un datore di lavoro. Un dipendente può contribuire fino a $ 2.750 durante l'anno del piano 2020, con un aumento di $ 50 rispetto al 2019.
In base alla clausola "usa o perdi", i dipendenti partecipanti spesso devono sostenere spese ammissibili entro la fine dell'anno di piano o perdere importi non spesi. Secondo una regola speciale, i datori di lavoro possono offrire ai dipendenti partecipanti più tempo attraverso un'opzione di riporto o un periodo di tolleranza.
In base all'opzione carryover, un dipendente può trasferire fino a $ 500 di fondi non utilizzati nell'anno di piano successivo. Con l'opzione del periodo di tolleranza, un dipendente ha tempo fino a due mesi e mezzo dopo la fine dell'anno di piano per sostenere spese ammissibili, ad esempio il 15 marzo 2020, per un anno di piano che termina il 31 dicembre 2019. I datori di lavoro possono offrire entrambe le opzioni, ma non entrambe, o nessuna.
Un piano di risparmio sanitario (HSA) è simile a un FSA in quanto consente i contributi pretax da utilizzare per i costi sanitari in un secondo momento. Gli HSA sono disponibili solo per i dipendenti con piani assicurativi sanitari altamente deducibili e i contributi per il 2020 possono essere versati fino a $ 3.550 per gli individui e $ 7.100 per le famiglie. A differenza dei saldi FSA, i contributi HSA possono essere rinnovati se non utilizzati nell'anno in cui vengono utilizzati furono salvati.
Il potenziale per ridurre il reddito imponibile è disponibile con alcuni passaggi strategici.
Sia gli HSA che gli FSA prevedono una riduzione delle fatture fiscali negli anni in cui vengono versati i contributi.
Prendi le detrazioni aziendali
È disponibile un lungo elenco di detrazioni per ridurre il reddito imponibile per i contribuenti autonomi a tempo pieno o part-time.
Una detrazione dell'ufficio domestico, ad esempio, viene calcolata utilizzando un metodo semplificato o regolare per ridurre il reddito imponibile se una parte di una casa viene utilizzata come spazio ufficio dedicato. I lavoratori autonomi possono inoltre detrarre una parte del loro lavoro autonomo tasse e costi dell'assicurazione sanitaria, tra le altre spese, per la riduzione del reddito imponibile.
Esistono vari piani di previdenza per i lavoratori autonomi, tra cui un individuo 401 (k) e una pensione semplificata per i dipendenti (SEP) IRA. Entrambe le opzioni offrono l'opportunità di ridurre il reddito imponibile attraverso contributi al lordo delle imposte e consentire limiti di contribuzione più elevati ogni anno.
Il SEMPLICE IRA consente contributi fino a $ 13.500 nel 2020 (fino a $ 500 dal 2019), oltre a $ 3.000 in più per coloro che hanno più di 50 anni. Solo 401 (k) consente contributi fino a $ 19.500 iniziali esentasse per il 2020, anche fino a $ 500 dal 2019. L'IRA SEP consente contributi deducibili dalle tasse fino al 25% della compensazione, fino a $ 57.000 (fino a $ 1.000 dal 2019).
I proprietari di attività commerciali o quelli con spese professionali deducibili possono effettuare gli acquisti o le spese necessarie imminenti entro la fine del 2019. Ciò può fare una grande differenza per coloro che acquistano un articolo importante per il quale il prezzo di acquisto può essere inserito nelle spese aziendali.
La linea di fondo
La riforma fiscale ha eliminato molte detrazioni dettagliate per la maggior parte dei contribuenti, ma ci sono ancora modi per i contribuenti di risparmiare sia per il futuro sia per tagliare la loro attuale fattura fiscale. Per saperne di più su detrazioni e risparmi fiscali, consultare un esperto fiscale.
