Che cos'è Cash senza restrizioni
Il denaro senza restrizioni si riferisce alle riserve monetarie che non sono legate a un uso particolare. Il denaro senza restrizioni può essere utilizzato per qualsiasi scopo poiché non è destinato a un uso specifico ed è estremamente liquido. Spesso, al fine di soddisfare i patti di debito, le imprese dovranno mantenere un certo livello di liquidità nei loro bilanci - l'importo che supera i requisiti è indicato come denaro senza restrizioni.
La liquidità illimitata fa parte dei fondi liquidi di un'organizzazione. I fondi liquidi di un'organizzazione includono liquidità limitata, liquidità illimitata, equivalenti di liquidità, investimenti a breve termine (ST) illimitati, oltre alla capacità netta di indebitamento a breve termine.
RIPARTIZIONE Contanti senza restrizioni
Le disponibilità liquide e mezzi equivalenti rappresentano il denaro che un'organizzazione può spendere ora, poiché sono attività prontamente disponibili per l'uso. Per spendere di più, una società dovrà assumere un livello più elevato di passività attraverso prestiti, come ad esempio attraverso prestiti o crediti. Per alcune organizzazioni con un modello di flusso di cassa variabile, come le organizzazioni non profit, i contanti senza restrizioni possono mantenere attive le operazioni anche quando le fonti di finanziamento si prosciugano.
Esempio di contanti senza restrizioni
Ad esempio, XYZ Corporation crea widget. Di recente hanno emesso debiti per raccogliere capitali per una nuova macchina da stampa widget. Il patto di debito che circonda la nuova emissione specifica che XYZ Corporation deve tenere sempre in mano $ 300 milioni in contanti. Il denaro specificato dal patto di debito è denaro limitato. Contanti XYZ Corporation ha in portafoglio oltre $ 300 milioni e oltre ciò che è impegnato in altri progetti è denaro senza restrizioni.
