DEFINIZIONE di deposito POS POS AM
Un deposito di POS POS AM è un deposito fatto da società che hanno presentato domanda di registrazione presso la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti. Un deposito AM POS POS è una modifica post-efficace di una dichiarazione di registrazione che non è immediatamente efficace al momento del deposito.
RIPARTIZIONE Archiviazione SEC POS AM
SEC POS AM è un deposito che presenta emendamenti post-efficaci per fornire informazioni aggiornate sul prospetto. Un prospetto è un documento legale formale richiesto e archiviato presso la SEC che fornisce dettagli su un'offerta di investimento in vendita al pubblico. Il prospetto preliminare è il primo documento di offerta fornito da un emittente di titoli e include la maggior parte dei dettagli dell'attività e della transazione in questione.
Il prospetto finale, contenente informazioni di base tra cui dettagli sul numero esatto di azioni / certificati emessi e il prezzo di offerta preciso, viene stampato dopo che l'operazione è stata resa effettiva. Nel caso di fondi comuni di investimento, un prospetto del fondo contiene dettagli sui suoi obiettivi, strategie di investimento, rischi, performance, politica di distribuzione, commissioni e spese e gestione del fondo.
Commissione statunitense per i titoli e gli scambi
La Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti è un'agenzia governativa federale indipendente responsabile della protezione degli investitori, del mantenimento di un funzionamento equo e ordinato dei mercati dei titoli e della facilitazione della formazione di capitale. È stato creato dal Congresso nel 1934 come primo regolatore federale dei mercati dei titoli. La SEC promuove la piena divulgazione al pubblico, protegge gli investitori da pratiche fraudolente e manipolative nel mercato e monitora le azioni di acquisizione delle imprese negli Stati Uniti.
La funzione principale della SEC è supervisionare le organizzazioni e gli individui nei mercati dei valori mobiliari, compresi gli scambi di titoli, le società di intermediazione, i rivenditori, i consulenti per gli investimenti e vari fondi di investimento.
Attraverso norme e regolamenti sui titoli consolidati, la SEC promuove la divulgazione e la condivisione di informazioni relative al mercato, il commercio equo e la protezione contro la frode. Fornisce agli investitori l'accesso a dichiarazioni di registrazione, relazioni finanziarie periodiche e altri moduli di titoli attraverso il suo database elettronico completo, raccolta dati, analisi e recupero (EDGAR).
Archiviazione SEC
Un deposito SEC è un rendiconto finanziario o altro documento formale presentato alla US Securities and Exchange Commission. Le società pubbliche, alcuni addetti ai lavori e broker-dealer sono tenuti a presentare regolarmente documenti SEC. Gli investitori e i professionisti finanziari fanno affidamento su questi documenti per informazioni sulle società che stanno valutando a fini di investimento. Molti, ma non tutti, i documenti SEC sono disponibili online attraverso il database EDGAR della SEC.
I moduli SEC più comunemente archiviati sono 10-K e 10-Q. Questi moduli sono composti da quattro sezioni principali: la sezione commerciale, le pagine F, i fattori di rischio e le attività di MD&A. La sezione commerciale fornisce una panoramica dell'azienda. Le pagine F contengono i rendiconti finanziari sottoposti a revisione o revisione da parte di un revisore indipendente. I fattori di rischio contengono un elenco di tutti i potenziali rischi esistenti per l'azienda. L'MD&A contiene una narrazione sui risultati finanziari dell'azienda. Questa narrativa è anche accompagnata dalle aspettative del management per il prossimo anno.
