Sommario
- Vivere in uno stato fiscale
- Rivaluta i tuoi investimenti
- Evita o rinvia RMD
- Sii strategico sulla sicurezza sociale
- La linea di fondo
Quando si va in pensione, il reddito di solito proviene da tre possibili fonti: prestazioni previdenziali, distribuzioni da IRA e piani pensionistici e fondi da risparmi e altri investimenti. A seconda del tuo livello di reddito, potresti voler utilizzare alcune strategie fiscali per ridurre al minimo ciò che lo zio Sam ti prende in pensione. Eccone alcuni da considerare.
Key Takeaways
- La maggior parte dei pensionati fa affidamento su alcune diverse fonti di reddito e ci sono modi per ridurre al minimo le tasse su ciascuna di esse. Una delle migliori strategie è vivere o trasferirsi in uno stato fiscale. Altre strategie includono la riallocazione degli investimenti in modo che siano fiscali distribuzione efficiente e posticipata dai conti di vecchiaia. Non dimenticare di essere strategico in materia di previdenza sociale: a seconda degli altri redditi, le prestazioni possono essere soggette a imposte.
Vivere in uno stato fiscale
Una delle migliori strategie per il risparmio fiscale sul reddito pensionistico è quella di vivere o trasferirsi in uno stato che sia fiscale. Sulla scia del Tax Cuts and Jobs Act, questo sarà particolarmente importante fino al 2025, quando solo un totale di $ 10.000 in proprietà locali e le imposte sul reddito locali o statali saranno deducibili ai fini dell'imposta federale sul reddito.
Sette stati non hanno tasse sul reddito: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington e Wyoming. New Hampshire e Tennessee tassano solo interessi e dividendi, ma il Tennessee entrerà a far parte dell'elenco degli stati senza tasse sul reddito nel 2022.
La legge federale proibisce agli Stati di tassare i residenti sulle prestazioni pensionistiche maturate in un altro stato. Quindi, ad esempio, guadagnare una pensione in California o New York (stati fiscali elevati) e trasferirsi in pensione in Florida o Texas (senza stati fiscali) evita l'imposta statale su questo reddito.
Altri stati possono avere tasse sul reddito basse o speciali interruzioni per i redditi da pensione. Alcuni, ad esempio, potrebbero non avere alcuna imposta sulle prestazioni di sicurezza sociale e / o su alcune o tutte le entrate degli IRA e dei piani pensionistici.
Rivaluta i tuoi investimenti
Potresti voler cambiare le tue partecipazioni in pensione, non solo per risparmiare sulle tasse ma anche per preservare il capitale. Ecco alcuni modi per farlo:
Obbligazioni comunali
Gli interessi sulle obbligazioni comunali sono esenti dall'imposta federale sul reddito, sebbene l'interesse possa influire sull'imposta sulle prestazioni di sicurezza sociale.
Azioni di dividendi
Perdite che compensano le plusvalenze
È possibile utilizzare le perdite sulla vendita di titoli e altre proprietà per compensare le plusvalenze, in modo da non pagare alcuna imposta sugli utili. Inoltre, se si hanno perdite di capitale in eccesso, è possibile utilizzare fino a $ 3.000 per compensare il reddito ordinario (ad esempio, gli interessi bancari) e eventuali perdite aggiuntive possono essere riportate.
Evita o rinvia RMD
- Il vostro fiduciario o custode dell'IRA deve trasferire i fondi direttamente a un ente di beneficenza pubblico approvato dall'IRS. È necessario ricevere un riconoscimento scritto dall'associazione come si farebbe per un contributo di beneficenza.
C'è un limite annuale di $ 100.000 per questa strategia. Se sei sposato, ogni coniuge ha un limite di $ 100.000 separato. Questa strategia può essere utilizzata solo per IRA, non per account simili a IRA come SEP IRA o SIMPLE IRA.
IRA Roth non sono soggetti a RMD.
Puoi anche posticipare la necessità di assumere RMD e assicurarti di non esaurire i redditi da pensione investendo in una rendita differita speciale. È possibile utilizzare fino a $ 125.000 (ma non più del 25% del saldo del proprio account) dall'IRA o 401 (k) per acquistare un contratto di rendita di longevità qualificato (QLAC) all'interno del conto pensionistico. I fondi assegnati al QLAC sono esenti dai calcoli RMD.
I pagamenti da un QLAC non devono iniziare immediatamente, ma devono iniziare non oltre 85 anni. I pagamenti sono imponibili e i fondi del QLAC soddisfano automaticamente i requisiti RMD per questa parte dell'IRA o del piano pensionistico.
Assicurati di considerare gli svantaggi di un QLAC prima di procedere. Non vi è alcun valore in contanti che può essere sfruttato prima dell'annuitizzazione. Potrebbero esserci commissioni più elevate per questo tipo di investimento rispetto ad altre disponibili attraverso un piano IRA o 401 (k). E devi vivere fino all'età designata (es. 85) per godere del reddito.
Essere strategici sulle prestazioni di sicurezza sociale
A seconda dell'anno in cui sei nato, l'età pensionabile completa va dai 65 ai 67 anni.
Quando ricevi benefici, sono completamente esenti da imposte o sono inclusi nel tuo reddito lordo al 50% o all'85%, a seconda degli altri tuoi redditi (compresi gli interessi esentasse sulle obbligazioni municipali). Più specificamente, se il tuo reddito provvisorio (un termine unico per il calcolo della parte imponibile delle prestazioni di sicurezza sociale) è inferiore a $ 25.000 se sei single, o $ 32.000 se sei sposato congiuntamente, nessuno dei tuoi benefici di sicurezza sociale è tassati.
Se sei single e il tuo reddito è compreso tra $ 25.000 e $ 34.000 - o tra $ 32.000 e $ 44.000 se sei sposato insieme, allora il 50% delle prestazioni è imponibile. Avere un reddito superiore a $ 34.000, o $ 44.000 rispettivamente, significa che l'85% dei benefici sono inclusi nel reddito lordo. Le persone sposate che archiviano separatamente hanno automaticamente l'85% delle prestazioni incluse nel reddito lordo.
Poiché la parte delle prestazioni previdenziali che è tassabile dipende dalle altre tue entrate, controlla nella misura del possibile. Ecco alcune idee:
- Ridurre il reddito lordo corretto (AGI) contribuendo agli IRA deducibili e ai piani 401 (k) se si sta ancora lavorando. Limitare la vendita di titoli. Mentre le vendite dovrebbero essere dettate principalmente da considerazioni finanziarie, laddove possibile potresti voler limitare le vendite in modo che il tuo reddito non ti spinga oltre l'inclusione del 50% all'inclusione dell'85%. Effettua prelievi da un Roth IRA se ne hai uno . I prelievi da un Roth IRA sono esentasse in pensione e non sono presi in considerazione nel calcolo dell'imposta sulle prestazioni di sicurezza sociale.
La linea di fondo
Prestare attenzione alle strategie fiscali per il reddito pensionistico è importante, ma non esiste un'unica strategia corretta. La situazione personale di ogni persona è diversa e una strategia fiscale deve essere personalizzata per te. Parla con un consulente fiscale o finanziario per saperne di più e mettere insieme un piano personalizzato.
