Sommario
- Roth vs. Prelievi tradizionali
- Roth IRA come fondo di emergenza
- Strutturare Roth IRA per le emergenze
- Prelievo di fondi Roth rinnovati
- Come prelevare fondi Roth
- Compila i moduli fiscali corretti
- È possibile restituire fondi prelevati?
- Scenari di fondi Roth ridistribuiti
Contribuire a un conto previdenziale agevolato dalle tasse comporta regole che rendono difficile mettere le mani sul denaro in caso di improvvisa necessità. Questi controlli sono uno dei motivi per cui le persone possono sentirsi comprensibilmente riluttanti a finanziare un piano pensionistico individuale (IRA) o piano 401 (k) al massimo ogni anno, anche se sanno che prima investono, maggiore sarà il vantaggio che i loro fondi dovranno crescere a tassi composti esenti da imposte.
Il desiderio di risparmiare per la pensione viene superato dalla necessità di mantenere un fondo di emergenza di denaro facilmente accessibile, che si tratti di riparazioni di auto, spese mediche o perdita di lavoro. Fortunatamente, una caratteristica spesso trascurata di Roth IRA potrebbe risolvere questo problema, permettendoti di avere la tua torta e anche di investirla.
asporto chiave
- Poiché è possibile ritirare le somme versate in qualsiasi momento senza tasse o penalità, un Roth IRA può raddoppiare come conto di risparmio di emergenza. I fondi di capitale devono essere prelevati solo come ultima risorsa. Quando si prelevano fondi, assicurarsi di limitare la somma ai propri contributi; non immergerti nelle entrate o verrai penalizzato. Puoi ridefinire i prelievi da un Roth, preferibilmente entro 60 giorni, o al più tardi, prima della scadenza per la presentazione delle tasse per quell'anno. Non importa quanto prelevi, puoi solo ridefinire una somma fino all'attuale limite di contribuzione Roth IRA per l'anno.
Riepilogo rapido: regole Roth IRA
Ci sono limitazioni su quanto puoi guadagnare per qualificarti per un Roth.
I limiti di reddito vengono adeguati ogni anno dall'Internal Revenue Service (IRS). Questi sono i limiti per gli esercizi fiscali 2019 e 2020:
- Per l'anno fiscale 2019, la tua capacità di contribuire viene gradualmente eliminata se sei sposato e intendi effettuare un reddito lordo rettificato (MAGI) modificato da $ 193.000 a $ 203.000. Se guadagni più di $ 203.000, non sei idoneo per un Roth. I filer singoli raggiungono la soglia di contributo ridotta a $ 122.000 e vengono squalificati una volta che il loro reddito supera $ 137.000. Per l'anno fiscale 2020, l'eliminazione progressiva inizia con un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 196.000. Se guadagni più di $ 206.000, non sei idoneo per un Roth. I filer singoli raggiungono la soglia di $ 124.000 e vengono squalificati se il loro reddito supera i $ 139.000.
A differenza dei contributi agli IRA tradizionali, i depositi Roth IRA non ti danno una detrazione fiscale quando li fai. Nel gergo IRS, hanno finito con i dollari al netto delle imposte. Il denaro nel conto diventa esentasse fino al pensionamento. E quando vai in pensione, non paghi alcuna imposta sui prelievi, perché l'hai fatto effettivamente quando hai effettuato i depositi.
Inoltre, non ti verrà richiesto di prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) da quell'account. I soldi possono continuare a crescere esentasse fino a quando non ne hai bisogno.
(Con un IRA tradizionale, paghi le tasse sui prelievi e ti viene richiesto di prelevare un determinato importo dopo i 70½ anni.)
Hai 15 mesi e mezzo ogni anno fiscale per accumulare fondi di emergenza da collocare in un Roth. Ad esempio, per l'anno fiscale 2019 è possibile versare contributi dal 1 ° gennaio 2019 al 15 aprile 2020.
Adesso per la parte buona. Poiché i contributi a un Roth vengono effettuati con fondi sui quali hai già pagato le tasse, le regole dell'IRS ti consentono di ritirare quei soldi - la somma dei tuoi contributi, in altre parole - in qualsiasi momento senza penalità o tasse.
Solo i guadagni degli investimenti generati dai tuoi depositi - interessi attivi, dividendi, plusvalenze - devono rimanere nel conto fino a quando non avrai 59½ anni per evitare di pagare una penalità del 10%.
"Roth IRAs rimane il conto pensionistico più flessibile del Paese", afferma Jeff S. Vollmer, amministratore delegato di Hyde Park Wealth Management a Cincinnati.
Quindi, in effetti, il tuo account Roth può raddoppiare come un conto di risparmio di emergenza. Può darti la sicurezza di sapere che, se ne hai bisogno, hai accesso senza penalità a una parte fondamentale di questi risparmi.
Roth IRA come fondo di emergenza
Il vantaggio di mettere i risparmi di emergenza in un Roth IRA è che non perdete la limitata opportunità di dare il contributo pensionistico di quell'anno. Puoi contribuire con poche migliaia di dollari a un Roth IRA ogni anno e, una volta all'anno, senza un contributo, perdi l'opportunità di farlo per sempre.
L'accesso a questi fondi, tuttavia, dovrebbe essere la tua ultima risorsa.
Matt Becker, un pianificatore finanziario certificato a pagamento che gestisce il sito momanddadmoney.com, sottolinea che non si desidera ritirare i contributi Roth IRA per emergenze minori, come riparazioni di auto o piccole spese mediche. Dovresti risparmiare abbastanza per questi eventi. Il fondo di emergenza Roth IRA dovrebbe essere destinato a situazioni di emergenza più grandi, come la disoccupazione o una malattia grave.
Il prelievo dei contributi Roth è un'opzione migliore rispetto all'accumulo di interessi sui saldi delle carte di credito.
Strutturare Roth IRA per le emergenze
La chiave per utilizzare un Roth IRA come fondo di emergenza è limitare le distribuzioni ai contributi. Non iniziare a immergerti nei guadagni degli investimenti.
Certo, i fondi IRA non sono etichettati "contributi" e "guadagni" sul tuo estratto conto. Tuttavia, seguire questa regola è semplice: non ritirare più di quanto tu abbia inserito.
"È fondamentale non investire la parte del tuo Roth dedicata al tuo fondo di emergenza", afferma Garrett M. Prom, fondatore di Prominent Financial Planning ad Austin, in Texas. “Questo denaro è destinato alle emergenze, che nella maggior parte dei casi è perdita di posti di lavoro. Se quella perdita di posti di lavoro fa parte di una recessione economica, dovrai vendere investimenti, di solito in perdita."
La parte del tuo contributo Roth IRA destinata al tuo fondo di emergenza non appartiene ad azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento come un normale contributo di vecchiaia. Appartiene a un conto liquido che guadagna ancora un po 'di interesse, ma uno da cui è possibile prelevare in un momento senza perdere capitale. Ally Bank, ad esempio, ha un conto di risparmio IRA che paga l'1, 80% di interessi, a partire da ottobre 2019.
I guadagni sul conto Roth aumenteranno senza che tu paghi le tasse sui guadagni ogni anno, come nel caso di un normale conto di risparmio. Inoltre non pagherete le tasse su questi guadagni quando li ritirate come distribuzioni qualificate una volta raggiunta l'età pensionabile.
Mentre l'IRS chiama i prelievi di emergenza precoci "non qualificati", il che fa sembrare che tu stia infrangendo una regola, le distribuzioni "qualificate" sono semplicemente quelle che sono state nel tuo Roth da almeno cinque anni e che ti ritiri dopo 59½ anni.
Un conto di risparmio all'interno di un Roth può guadagnare almeno lo stesso interesse di un normale conto di risparmio, se non di più, a seconda della banca. Se hai già un Roth IRA ma la tua intermediazione non ha posti a basso rischio per conservare i tuoi soldi mentre guadagni ancora interessi, apri un secondo Roth IRA in un istituto che lo fa.
Una volta che hai un fondo di emergenza abbastanza grande, inizia a trasferire quei contributi in investimenti con guadagni più alti. Non vuoi tutti i tuoi contributi Roth in contanti per sempre.
Questo processo potrebbe richiedere alcuni mesi o alcuni anni, a seconda della velocità con cui è possibile accumulare ulteriori risparmi.
Prelievo di fondi Roth rinnovati
Se Roth IRA contiene contributi convertiti o trasferiti da un altro conto pensionistico, ad esempio un 401 (k) di un ex datore di lavoro, dovrai fare attenzione a tutti i prelievi perché esistono regole speciali sul prelievo dei contributi di rollover.
A meno che non siano stati nel tuo Roth per almeno cinque anni, incorrerai in una penalità del 10% se li ritiri e ogni conversione o rollover ha un periodo di attesa di cinque anni separato.
Il prelievo dei contributi di rollover senza penalità può essere complicato. È una buona idea consultare un professionista fiscale se ti trovi in questa situazione.
La buona notizia è che se si hanno sia contributi regolari sia contributi di rollover, l'IRS prima classifica i prelievi come prelievi di contributi regolari prima che li categorizzi come prelievi di contributi di rollover.
Come prelevare fondi Roth
La disponibilità dei fondi può variare in base all'istituto in cui si tiene Roth e al tipo di conto in cui si colloca il denaro. Quando hai bisogno urgentemente di soldi, non vuoi sentire che ci vorranno giorni per ottenere un assegno o un bonifico bancario. Prima di dare un contributo al tuo Roth IRA, scopri quanto tempo impiegano le distribuzioni.
In genere i fondi possono essere recuperati in meno di tre giorni lavorativi. Se stai prelevando fondi da un mercato monetario o da un fondo comune e hai inserito la tua richiesta di prelievo entro le 16:00 EST, avrai i soldi entro il giorno lavorativo successivo.
Se il denaro viene investito in azioni, in genere dovrai attendere tre giorni lavorativi, sebbene se hai un conto corrente presso lo stesso istituto in cui hai il tuo Roth IRA, potresti essere in grado di ottenerlo più velocemente.
Un bonifico bancario può anche essere un modo rapido per accedere ai fondi, anche se dovrai pagare una commissione che in genere va da $ 25 a $ 30. "La maggior parte delle società di intermediazione può trasferire fondi direttamente da un Roth IRA a un conto corrente o di risparmio in un giorno lavorativo, supponendo che le azioni o le obbligazioni non debbano essere vendute per generare liquidità", afferma Marcus Dickerson di Beaumont, Texas, specialista accreditato nella gestione patrimoniale.
Questi potenziali ritardi nella disponibilità del fondo Roth IRA sono un altro motivo per tenere un po 'di denaro di emergenza al di fuori del Roth IRA in un conto di controllo o di risparmio per esigenze estremamente urgenti.
Compila i moduli fiscali corretti
Non è necessario segnalare i contributi Roth IRA sulla dichiarazione dei redditi in quanto non incidono sul reddito imponibile. Tuttavia, se è necessario ritirare i contributi dal Roth IRA per utilizzarli in caso di emergenza, sono necessarie pratiche burocratiche. Anche se sei autorizzato, devi comunque segnalare i tuoi prelievi nella Parte III del Modulo 8606.
È possibile restituire fondi prelevati?
Fallo e il massimo che perderai è un po 'di interesse. Probabilmente non dovrai nemmeno segnalare il prelievo.
Tuttavia, se necessario, puoi prolungare un po 'la scadenza. Se ritiri i contributi versati durante l'anno fiscale in corso, hai tempo fino alla fine di tale termine fiscale (15 aprile dell'anno successivo) per ridefinire i soldi nel tuo Roth IRA. Se ritiri i contributi versati in altri anni, puoi ridistribuire fino al limite di contribuzione entro la scadenza del termine fiscale.
Tuttavia, se prelevi più di quanto puoi contribuire in un anno, non puoi ricollegare il 100% di tali fondi durante lo stesso anno. Puoi ripristinare il limite di contributo solo ogni anno.
$ 6.000
Il massimo contributo a Roth IRA nel 2019
Scenari di fondi Roth ridistribuiti
Diamo un'occhiata ad alcuni esempi per chiarezza.
Esempio 1
Hai $ 30.000 in un Roth IRA. Hai contribuito con $ 20.000 negli anni fiscali precedenti e $ 6.000 quest'anno, 2019. I restanti $ 4.000 provengono dalla crescita degli investimenti (utili). Se prelevi contributi per un valore di $ 6.000 da quest'anno, hai tempo fino all'aprile 2020 per riconsegnare quei fondi al Roth IRA.
In sostanza, ritirando i tuoi contributi da quest'anno, è come se il tuo contributo non fosse mai avvenuto. I tuoi contributi Roth IRA verso il limite vengono ripristinati a $ 0. Se vai oltre il 15 aprile 2020 e non hai contribuito con $ 6.000 al Roth IRA, non otterrai affatto un contributo per il 2019.
Esempio 2
Stessa situazione: $ 30.000 nel Roth, $ 20.000 dai contributi dell'anno precedente, $ 6.000 hanno contribuito quest'anno e $ 4000 in crescita. Prelevi $ 2.000 di contributi. Hai tempo fino all'aprile 2020 per contribuire con altri $ 2.000 o il tuo contributo Roth IRA per il 2019 sarà solo di $ 4.000.
Esempio 3
Stessa situazione, ma questa volta ritiri $ 10.000. Ciò significa che hai prelevato $ 6.000 di contributi da questo anno fiscale, nonché $ 4.000 del passato. Quest'anno non puoi ricollegare l'intero importo di $ 10.000. Puoi contribuire solo fino ad un massimo annuale di $ 6.000.
Non c'è modo di rimettere tutti i $ 10.000 nel Roth IRA se non quello di contribuire con i rimanenti $ 4.000 al Roth IRA nel prossimo anno fiscale, più $ 2.000 in più per portarlo a $ 6.000. (Ma poi, si spera, stavi già programmando di investire altri $ 6.000 — cosa che ora non saresti in grado di fare.) Per prendere in prestito efficacemente dal tuo Roth IRA, avresti dovuto aver già contribuito all'inizio dell'anno, ritirato che contributo e lo ha rimborsato al lordo delle imposte l'anno successivo. Non esiste un programma formale di "prestito" con Roth IRA come lo è con un piano 401 (k).
