Una volta che hai investito in un Roth IRA, puoi scambiare fondi comuni di investimento o altri titoli sul tuo conto senza conseguenze fiscali. Questo è vero anche per gli IRA tradizionali. I due tipi di IRA differiscono, tuttavia, in ciò che accade quando si vende un fondo comune e si preleva il denaro.
Al contrario, con i fondi comuni di investimento detenuti al di fuori degli IRA e altri conti agevolati dal punto di vista fiscale, dovrai pagare le tasse sui tuoi profitti ogni volta che vendi un fondo, anche se stai trasferendo i soldi da un fondo all'altro nello stesso fondo comune di investimento azienda.
Key Takeaways
- Puoi scambiare fondi comuni di investimento all'interno del tuo Roth IRA (o IRA tradizionale) senza conseguenze fiscali. Se prevedi di vendere un fondo comune di investimento in un Roth IRA e di ritirare il denaro, non dovrai pagare alcuna imposta fintanto che soddisfi i criteri per una distribuzione qualificata. Con gli IRA tradizionali, dovrai pagare le tasse sui tuoi profitti e sui tuoi contributi precedentemente non tassati.
Differenze fiscali tra Roth e IRA tradizionali
Roth IRA e IRA tradizionali operano in modo diverso per quanto riguarda le tasse anche in altri aspetti importanti. Con Roth IRAs, il denaro che investi viene tassato come parte del tuo reddito e alla tua aliquota fiscale marginale corrente per l'anno in cui dai il tuo contributo.
In un IRA tradizionale, tuttavia, i tuoi contributi vengono effettuati con entrate al lordo delle imposte, il che significa che i soldi non sono tassati a quel punto ma saranno tassati quando alla fine prendi le distribuzioni dal conto. Ciò include sia i tuoi contributi originali che i loro guadagni.
Entrambi i tipi di IRA ti consentono di evitare di pagare le tasse ogni anno sulle plusvalenze o altre entrate generate dal tuo account. Tuttavia, Roth e gli IRA tradizionali differiscono in modo significativo nel modo in cui tali guadagni vengono trattati quando li ritiri dal conto.
Quando ritiri il denaro
Con un IRA tradizionale, l'imposta è semplicemente differita e dovrai pagare le tasse sui tuoi contributi e su eventuali guadagni alle tue aliquote ordinarie. Con un Roth IRA il denaro è esente da tasse purché soddisfi i criteri per una distribuzione qualificata. Di solito, ciò significa che devi avere almeno 59 anni e mezzo e avere il conto per almeno cinque anni, anche se ci sono molte altre situazioni specifiche che si qualificano. (Nota: puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA originali in qualsiasi momento e esentasse, se mai dovessi).
Per avere diritto a una distribuzione esente da imposte dal tuo Roth IRA, devi generalmente avere almeno 59½ anni e avere il conto per almeno cinque anni.
A titolo di esempio, supponiamo di avere un fondo comune in un Roth IRA che è cresciuto a $ 15.000 dal tuo contributo iniziale di $ 5.000 e ora vuoi venderlo e ritirare il denaro dal tuo conto. Supponendo che si tratti di una distribuzione qualificata, né il tuo investimento iniziale di $ 5.000 né il tuo profitto di $ 10.000 sono tassabili e puoi fare come ti pare con i $ 15.000 completi.
Con un IRA tradizionale, tuttavia, l'intera distribuzione verrebbe tassata all'aliquota marginale per il reddito ordinario. Quindi, ad esempio, se ti trovi nella fascia fiscale marginale del 22%, il tuo prelievo di $ 15.000 ti costerebbe $ 3.300 in tasse e al netto di soli $ 11, 7000. Anche il tuo stato potrebbe volerne un pezzo.
Nel frattempo, se si trattenesse il denaro al di fuori di un piano fiscale agevolato, ad esempio in un normale conto di intermediazione, il profitto ($ 10.000) verrebbe tassato all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a lungo termine anziché all'aliquota dell'imposta sul reddito. Se questo è il 15%, dovresti $ 1.500 in tasse.
La linea di fondo
Se le preoccupazioni sulle conseguenze fiscali ti hanno impedito di spostare denaro all'interno del tuo IRA, sia Roth che tradizionale, non lasciarti trattenere. Tuttavia, se vendi un fondo comune di investimento in un IRA tradizionale e prevedi di ritirare il denaro, tieni presente che probabilmente dovrai delle tasse.
