Regole per Roth IRA
Puoi contribuire a un IRA tradizionale, indipendentemente dal tuo reddito. Vi sono tuttavia limiti di reddito per il contributo ai conti Roth IRA. Il denaro risparmiato nei conti pensionistici Roth è un reddito al netto delle imposte. Cioè, le imposte sul reddito sono dovute per l'anno in cui il denaro viene versato sul conto. Quando il denaro viene prelevato, presumibilmente dopo il pensionamento, non sono dovute ulteriori tasse sul denaro versato o sui rendimenti guadagnati.
Esistono limiti di reddito superiori e sono progressivamente suddivisi per gli esercizi fiscali 2019 e 2020:
- Per il 2019, i singoli contribuenti possono apportare un contributo ridotto se hanno modificato i redditi lordi rettificati (MAGI) tra $ 122.000 e $ 137.000. Per le coppie sposate, l'intervallo è compreso tra $ 193.000 e $ 203.000. Le persone con entrate superiori che non possono contribuire a un account Roth. Per il 2020, i singoli contribuenti possono dare un contributo ridotto se hanno MAGI tra $ 124.000 e $ 139.000. Per le coppie sposate, l'intervallo è compreso tra $ 196.000 e $ 206.000.
Key Takeaways
- Il denaro risparmiato nei conti pensionistici Roth è un reddito al netto delle imposte. Anche se non si è in grado di detrarre il proprio contributo IRA tradizionale, si può comunque contribuire fino al limite dell'anno al proprio IRA tradizionale e considerare il contributo come un contributo non deducibile. non puoi detrarre il contributo a un IRA tradizionale e puoi contribuire a un Roth IRA, quindi Roth potrebbe essere la scelta migliore.
Limiti di contributo
Indipendentemente dal reddito, ci sono limiti a quanto puoi contribuire ogni anno a un IRA, sia esso tradizionale o Roth IRA.
Il contributo massimo consentito per gli anni fiscali 2019 e 2020 è di $ 6.000, sebbene le persone di età pari o superiore a 50 anni possano aggiungere altri $ 1.000 come "contributo di recupero".
È possibile aggiungere denaro a un IRA tradizionale al di sopra dell'importo deducibile dalle tasse. Se si sceglie di apportare un contributo non deducibile all'IRA tradizionale, è necessario presentare il modulo IRS 8606 per segnalare il contributo come non deducibile all'IRS e tenere traccia del saldo non deducibile (base) nell'IRA tradizionale.
Dovresti anche presentare il modulo 8606 per ogni anno successivo in cui prelevi beni dall'IRA tradizionale, per determinare la parte imponibile della distribuzione.
Roth IRA Possibilità
Questo perché i guadagni sulle attività Roth IRA maturano imposte differite e sono esentasse se le distribuzioni sono qualificate, mentre i guadagni in un IRA tradizionale maturano differiti dalle tasse ma sono tassati quando distribuiti.
Considerazioni speciali: investire in un conto imponibile
Un altro modo di investire per la pensione è negoziare in singoli titoli, fondi negoziati in borsa (ETF) e indicizzare fondi comuni di investimento, che possono ridurre la bolletta fiscale. Se vendi un investimento che detiene da oltre un anno con un guadagno, potresti dover pagare solo l'imposta sulle plusvalenze a lungo termine. Questa aliquota è generalmente inferiore all'aliquota fiscale sul reddito ordinario.
