Una modifica della regola ha portato la Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) a garantire i saldi 401 (k) che sono inseriti nei piani pensionistici ammissibili. Ciò significa che se una società offre un piano pensionistico, i saldi 401 (k) possono essere trasferiti nella pensione e le prestazioni pensionistiche che deriverebbero dal saldo rinnovato saranno garantite dal PBGC proprio come le prestazioni previdenziali originali precedenti al ribaltamento.
Questo avrà un impatto solo sulle persone il cui datore di lavoro offre entrambi i tipi di piani. Quali sono i pro e i contro di questo tipo di rollover?
Reddito a vita
Una delle lamentele sull'attuale sistema di piani a contribuzione definita come un 401 (k) è che pone la responsabilità del risparmio pensionistico sui dipendenti, a differenza dei piani a benefici definiti.
Molti esperti in materia di rendite pensionistiche ritengono che i partecipanti staranno meglio con un flusso garantito di reddito a vita del tipo fornito prendendo una pensione come un flusso di reddito annuitizzato. Ciò toglie ai partecipanti la responsabilità di gestire le proprie risorse pensionistiche.
Nessuna protezione contro l'inflazione
La modifica della regola riguarda i piani pensionistici aziendali piuttosto che i piani governativi comunali, statali e federali. Le pensioni aziendali sono raramente indicizzate all'inflazione tramite l'adeguamento del costo della vita (COLA), così come i piani pensionistici del settore pubblico. Dopo l'inizio dei pagamenti, i pensionati sono soggetti all'impatto dell'inflazione sul potere d'acquisto dei loro pagamenti mensili.
Se il saldo fosse stato lasciato nel conto del piano 401 (k) del dipendente, avrebbero avuto l'opportunità di guadagnare rendimenti degli investimenti che li avrebbero tenuti al passo con l'inflazione. D'altra parte, il loro conto potrebbe perdere denaro in un mercato ribassista.
Inoltre, la combinazione di avere un piano a benefici definiti nonché un piano 401 (k) o un piano a contribuzione definita simile è potente. Ciò fornisce ai risparmiatori della pensione un mezzo per diversificare le loro fonti di reddito pensionistico. Possono annullare le prestazioni previdenziali mensili fornendo un flusso di reddito garantito (o per lo più garantito) insieme alle opportunità di crescita degli investimenti fornite con un piano di contribuzione definito.
Piani congelati
Molti piani pensionistici aziendali stanno congelando i loro benefici. Quando ciò accade, i lavoratori non possono più maturare prestazioni pensionistiche aggiuntive in base alla formula pensionistica, ad esempio una basata sugli utili e sugli anni di servizio.
Le implicazioni per chiunque intenda far rotolare tutto o parte dei propri 401 (k) è il rischio di trasformare questi dollari in "soldi morti". Ciò significa che un partecipante potrebbe aver anticipato di ricevere un beneficio pensionistico da 401 (k) dollari che era commisurato a la formula pensionistica basata su anni di servizio e guadagni. Invece, l'ex 401 (k) denaro è ora bloccato in un piano pensionistico con un beneficio stagnante.
Se questo denaro fosse stato lasciato nel piano 401 (k) almeno ci sarebbe stata la possibilità di futuri guadagni di investimento.
Limiti di beneficio PBGC
Attualmente, il PBGC garantisce pagamenti pensionistici fino a $ 60.165 all'anno. Il PBGC è solo un fattore se il datore di lavoro che offre la pensione fallisce, altrimenti i pagamenti delle pensioni sono una responsabilità della società proprio come un prestito bancario.
Una caratteristica interessante delle nuove regole è che qualsiasi somma trasferita al piano pensionistico da un 401 (k) non è soggetta a questo limite annuale di $ 60.165. Se un piano pensionistico dovesse rientrare nella garanzia PBGC, il dipendente riceverebbe un pagamento mensile di rendita in base all'importo di 401 (k) denaro trasferito al piano pensionistico in aggiunta al pagamento per il beneficio del piano pensionistico originale.
Questo prenderà piede?
CNBC ha condotto un sondaggio online tra i lettori e un clamoroso 92% degli intervistati ha indicato che non avrebbero preso in considerazione l'idea di trasferire i loro 401 (k) soldi nel piano pensionistico del datore di lavoro.
Ciò non è poi così sorprendente se si considera che le tradizionali opzioni di distribuzione forfettaria dei piani pensionistici sono state tradizionali. Molti pensionati sembrano preferire avere un maggiore controllo sul loro gruzzolo di pensionamento tramite un rollover in un conto di pensionamento individuale (IRA). Questa disposizione offre flessibilità nell'importo prelevato e consente opzioni in termini di lasciare il denaro agli eredi, ad esempio tramite un IRA ereditato.
Un altro fattore potrebbe essere che la PBGC non è così conosciuta come la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) che svolge una funzione simile assicurando i depositi bancari.
Dovresti portare il tuo 401 (k) alla tua pensione?
Come con la maggior parte dei problemi di pianificazione finanziaria, la risposta è che dipende. Le circostanze personali di ognuno sono diverse, ma qui ci sono alcuni fattori che i consulenti finanziari devono considerare per i clienti.
Sono a loro agio nel gestire il loro 401 (k) e qualsiasi successivo passaggio a un IRA? Questa è sempre una considerazione se si trovano di fronte a un'opzione di prendere un pagamento come rendita o rotolare su una somma forfettaria.
Quali altre risorse pensionistiche hanno? Hanno già significativi investimenti pensionistici al di fuori del piano del loro attuale datore di lavoro? Ciò potrebbe includere un IRA, investimenti imponibili o una rendita. Inoltre, non dimenticare di prendere in considerazione le attività del piano pensionistico del coniuge. Anche la previdenza sociale e le pensioni degli ex datori di lavoro dovrebbero essere prese in considerazione. In breve, vorrai esaminare l'intero quadro pensionistico di un cliente prima di scegliere se trasferire gli attivi 401 (k) correnti a un piano pensionistico.
La linea di fondo
È difficile dire se la nuova regola che consente ai dipendenti di trasferire i loro saldi 401 (k) nel piano pensionistico aziendale prenderà piede. Mentre è ben intenzionato, ci sono una serie di pro e contro da considerare. La situazione di ognuno è diversa, quindi è necessaria un'attenta analisi.
