Che cos'è un'unità di rendita?
Un'unità di rendita è un'unità di accumulazione per la quale il beneficiario ha annullato il contratto. Questo è un sottoconto della rendita totale accumulata del pensionato. Queste unità rappresentano una quota fissa di proprietà del portafoglio dei conti dell'assicuratore e differiscono in modo chiave dalle quote di fondi comuni di investimento.
Key Takeaways
- Un'unità di rendita rappresenta il tempo accumulato durante un contratto di rendita. L'UU, che rappresenta il valore unitario accumulato, mostra quanto vale ogni unità di rendita. Le unità di accumulazione vengono convertite in unità di rendita una volta che l'assicurato desidera iniziare a effettuare prelievi.
Come funziona un'unità di rendita
Quando una persona assicurata passa dall'accumulo di ricchezza alla spesa per i propri risparmi, inizia a attingere ai propri risparmi per finanziare la pensione. Durante il risparmio, la parte assicurata ha effettuato pagamenti periodici alla propria compagnia di assicurazione sulla vita per acquistare quote di proprietà di un portafoglio molto ampio gestito dall'assicuratore.
Le rendite si verificano quando l'assicurato vuole iniziare a prelevare denaro, e quindi convertono i loro risparmi totali accumulati per iniziare a pagarli. A tale scopo, la parte assicurata acquista unità di rendita con i soldi che in precedenza venivano salvati come unità di accumulazione. Pensa a questo come una misura contabile per determinare la proprietà proporzionale del tuo account separato.
Cosa significano i numeri
I sottoconti delle rendite assomigliano ai fondi comuni di investimento, ma c'è una differenza tra loro e ciò che ha principalmente a che fare con il modo in cui vengono calcolati i loro valori. La società di investimento Fidelity lo spiega in questo modo: "Il valore patrimoniale netto, o NAV, è il valore di ciascuna azione del fondo comune. Tale valore, che viene ricalcolato ogni giorno di apertura del mercato azionario, è determinato dividendo il totale delle attività meno tutte le passività per il numero di azioni in circolazione ogni giorno.
"Il valore dell'unità di accumulazione, o AUV, è il valore di ciascuna unità all'interno del Conto variabile; questo valore viene ricalcolato ogni giorno di apertura del mercato azionario. L'AUV tiene conto della performance giornaliera del fondo sottostante misurata dalla variazione del NAV più il impatto di eventuali distribuzioni, come guadagni in conto capitale e reddito da dividendi, al netto degli addebiti giornalieri giornalieri separati della rendita. Poiché il valore delle quote detenute rappresenta già la tua "quota" di questa attività, non vedrai nessuna delle distribuzioni segnalate separatamente sulla tua dichiarazione di rendita ".
Un'altra svolta è che con i fondi comuni di investimento possono esserci distribuzioni di plusvalenze e dividendi trimestrali o annuali, pagate direttamente all'azionista. Con la maggior parte delle rendite, la società emittente è l'azionista e queste distribuzioni riducono il valore patrimoniale netto del fondo e aumentano il numero di azioni.
"Quando si verifica una distribuzione, il NAV del fondo diminuirà e il numero di azioni aumenterà, ma il valore unitario di ciascun account secondario non cambierà", ha dichiarato Fidelity.
