Che cos'è una penalità di prelievo?
Una penalità di prelievo si riferisce a qualsiasi penalità sostenuta da una persona per un prelievo anticipato da un conto che è bloccato per un periodo dichiarato, come in un deposito a tempo presso un istituto finanziario, o in cui tali prelievi sono soggetti a sanzioni di legge, come da un IRA.
Come funziona una penalità di prelievo
Una penalità di prelievo può variare a seconda del tipo di fondi o strumenti finanziari coinvolti, insieme ad altri fattori. La sanzione può essere sotto forma di decadenza di interessi o un importo effettivo in dollari. Quando apri un conto o diventi un partecipante a un piano pensionistico, riceverai generalmente una documentazione approfondita che illustra tutti i termini dell'accordo o del contratto. Ciò include in genere dettagli su ciò che costituisce un prelievo anticipato e su eventuali penali che dovresti sostenere se decidi di effettuare un prelievo anticipato da tale conto.
Ad esempio, un prelievo anticipato da un certificato di deposito presso la maggior parte degli istituti finanziari comporterebbe la perdita di interesse da parte del cliente per un periodo compreso tra un mese e diversi mesi. In generale, più lungo è il termine del certificato di deposito iniziale, più lungo è il periodo di decadenza degli interessi.
Penalità di prelievo per i conti dell'IRA
Nel caso degli IRA, i prelievi prima dei 59 anni di età sono soggetti a una penalità del 10%. Ovviamente, dovrai anche pagare le imposte sul reddito sull'importo prelevato - da un IRA tradizionale o 401 (k) - dal momento che sarà considerato reddito imponibile. L'importo da pagare dipende dal reddito annuale totale e dalla successiva fascia d'imposta sul reddito.
L'Internal Revenue Service (IRS) prevede alcune eccezioni alle sanzioni fiscali per il prelievo anticipato di fondi IRA, in determinate circostanze. Ad esempio, le penalità possono essere revocate se i fondi sono stati ritirati perché la persona ha perso il lavoro e ha bisogno di fondi per effettuare i pagamenti del premio sulla sua polizza assicurativa medica. Inoltre, un prelievo anticipato potrebbe essere esente da sanzioni fiscali se i fondi vengono utilizzati per le spese di insegnamento per il titolare del conto, il coniuge o un dipendente. Si applicano alcune restrizioni e condizioni, quindi è importante rivedere le regole stabilite dall'IRS prima di intraprendere qualsiasi azione che implichi il prelievo anticipato di fondi da un conto IRA.
È importante notare che un piano qualificato, come un 401 (k), può avere regole e penalità diverse per le distribuzioni anticipate rispetto a un IRA tradizionale. Ad esempio, l'eccezione di prelievo anticipato per gli IRA non si applica ai piani qualificati per coloro che sono disoccupati e desiderano utilizzare i fondi dell'IRA per i premi dell'assicurazione sanitaria.
La penalità di prelievo per il prelievo di fondi da un IRA o da altri conti può essere ripida, quindi è saggio considerare altre strategie per ottenere fondi necessari che non implichino la possibilità di una penalità significativa.
Un'opzione alternativa potrebbe essere quella di prendere un prestito di piano pensionistico qualificato. I proventi di quel tipo di prestito non sono imponibili se il prestito rispetta determinate regole e il rimborso segue il calendario e i termini richiesti.
