Una volta presa la decisione di acquistare un'assicurazione permanente, è necessario determinare quale tipo di polizza acquistare e quale importo del premio pagare. A differenza dell'assicurazione sulla vita a termine, che ha un premio stabilito in base all'importo e alla durata della copertura, il premio per una polizza permanente dipende da come viene progettata la copertura e da quali assunzioni vengono utilizzate per preparare l'ipotetica illustrazione. I premi differiscono anche a seconda del tipo di copertura permanente. Ad esempio, l'intera vita ha meno flessibilità della vita universale. Inoltre, il premio può cambiare nel tempo in cui si possiede la copertura.
Come viene calcolato il Premium
Il premio per una polizza assicurativa sulla vita viene calcolato utilizzando un software di illustrazione fornito dalla compagnia di assicurazione. L'importo del premio è determinato da una serie di variabili tra cui l'età, il sesso, la valutazione della salute, il tasso di rendimento presunto, la modalità di pagamento, i cavalieri aggiuntivi e se l'indennità in caso di morte è pari o in aumento. Per quanto tempo la politica è progettata per durare, così come il tasso di rendimento presunto non garantito, può avere un effetto significativo sul premio. Alcune politiche sono calcolate per durare fino alla mortalità attesa o all'età di 90 anni, mentre altre possono essere modellate per durare fino all'età di 121 anni.
I premi
Quando ricevi un'illustrazione ipotetica, saranno inclusi tutti i seguenti premi, insieme ad alcune spiegazioni. Dovrai leggere l'illustrazione per individuarli poiché i registri nell'illustrazione si baseranno sul premio pianificato.
Il premio pianificato o target è l'importo modellato dal software e si basa sulle variabili che il broker assicurativo inserisce nel programma, incluso un tasso di rendimento ipotizzato. Il tasso di rendimento presunto è importante poiché un rendimento non garantito più elevato si traduce in un premio inferiore e viceversa.
Il premio No-Lapse Guarantee è l'importo che deve essere pagato per garantire che la polizza rimanga in vigore per un determinato numero di anni, indipendentemente dalle prestazioni effettive della polizza. Durante il periodo di no-lapse, l'assicuratore garantisce che la copertura continuerà, anche se il valore in contanti scende a zero. Tuttavia, al termine del periodo di garanzia, la polizza potrebbe scadere a meno che non venga pagato un premio significativamente più elevato. Il periodo di no-lapse può variare da un minimo di 5 anni fino a 121 anni. In cambio della garanzia, i contratti con periodi di garanzia più lunghi tendono a costruire un valore in denaro significativamente inferiore rispetto allo stesso contratto utilizzando l'obiettivo o un altro non garantito premio.
I test Guideline Premium e Cash Value Accumulation sono stati ideati per fornire un metodo approvato dall'IRS per determinare il trattamento fiscale di una polizza assicurativa sulla vita. Il test premium sulle linee guida richiede che una polizza abbia almeno un importo minimo di prestazioni in caso di decesso a rischio (assicurazione che supera il valore in denaro). L'importo del corridoio è maggiore quando l'assicurato è giovane e diminuisce in percentuale dell'indennità di morte totale con l'età, scendendo infine a zero entro l'età di 95 anni. Se il premio supera queste linee guida, la politica potrebbe essere tassata come un investimento anziché come assicurazione.
Il premio di dotazione modificata è l'importo che rende una polizza assicurativa un contratto di dotazione modificata (MEC). Ai sensi del Technical and Miscellaneous Revenue Act del 1988, le distribuzioni da una politica che si ritiene essere un MEC, come prestiti o restituzioni in contanti, sono potenzialmente tassabili e potrebbero essere soggette a un'imposta IRS del 10%. Tuttavia, l'indennità in caso di morte rimane esente da imposte. Una politica può diventare un MEC quando i premi combinati versati nei primi sette anni in cui la politica è in vigore superano il premio del test di sette retribuzioni. Il software di illustrazione calcola automaticamente l'importo del premio di sette pagamenti. L'IRS ha istituito queste misure per aiutare a contenere gli abusi laddove gli assicuratori vendessero polizze con un importo nominale di assicurazioni che erano realmente progettate per costruire una grande quantità di valore in contanti esente da imposte. L'importo delle sette retribuzioni varia in base all'età e al tipo di polizza.
Il premio minimo è l'importo che deve essere pagato per mettere in vigore la politica. Questo importo di solito non è sufficiente per mantenere la copertura in vigore per tutta la vita a meno che l'assicurato non sia molto giovane. Questo premio può essere utilizzato, ad esempio, quando è in corso uno scambio 1035 da un'altra polizza o la polizza è di proprietà di un fondo fiduciario e quando verranno effettuati regali emessi per fornire finanziamenti aggiuntivi.
Quale importo premium dovresti pagare?
L'importo del premio che dovresti pagare dipende davvero da come si progetta la copertura.
Le polizze vita intera costruiscono un grande valore in denaro e tendono ad avere un premio più elevato. Le attuali politiche sulla vita universale presuppongono premi flessibili e presuppongono tassi di rendimento fissi. Le politiche di vita universali variabili, al contrario, offrono il massimo potenziale in termini di rischio, consentendo di investire il valore in contanti in sottoconti di fondi comuni di investimento.
Per costruire il maggior valore in denaro in una polizza, si desidera pagare il premio massimo consentito e selezionare un livello di indennità di morte che aiuta a ridurre al minimo l'importo dell'assicurazione che si sta acquistando. Se si desidera illustrare le politiche di leva finanziaria (indennità in caso di morte), universali e variabili con un alto tasso di rendimento, l'aumento dell'indennità in caso di morte e il premio più basso offrono il più alto pagamento al momento della morte. Una polizza con un livello di indennità di morte, ad esempio $ 500.000, include il valore in denaro come parte dell'indennità di morte. Una polizza con aumento delle prestazioni in caso di morte pagherebbe $ 500.000, oltre a qualsiasi valore in denaro.
Le polizze universali a vita intera e no-lapse offrono prestazioni di morte garantite. Tuttavia, le polizze avranno un premio più elevato offrendo meno leva finanziaria.
La linea di fondo
Quando si progetta una copertura assicurativa sulla vita permanente, il premio giusto dipende dal motivo per cui si acquista la copertura. È per protezione, accumulo di valore in contanti o entrambi?
