Che cos'è il modulo SEC 10-C
Il modulo SEC 10-C era un modulo depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) da società i cui titoli erano quotati sul sistema di quotazione intercealer NASDAQ. Questo modulo veniva utilizzato ogni volta che si verificava una variazione delle azioni in circolazione superiore al 5% o in caso di modifica del nome dell'emittente.
RIPARTIZIONE SEC Modulo 10-C
Il requisito di presentare il modulo SEC 10-C era coperto dalla regola 13a-17 e 15d-17 del Securities Exchange Act del 1934. Le società erano tenute a presentare questo rapporto entro 10 giorni dall'approvazione delle modifiche sopra menzionate.
Informazioni richieste nel modulo SEC 10-C
Il modulo 10-C della SEC era un documento relativamente breve che richiedeva informazioni di base sull'emittente, la modifica dell'emittente nelle azioni in circolazione e qualsiasi modifica del nome dell'emittente. Oltre al nome dell'emittente e alle informazioni di contatto, il Modulo 10-C richiedeva all'emittente di elencare il nome del titolo (cioè azioni ordinarie, titoli di debito, titoli derivati, ecc.), Il numero di azioni in circolazione che avevano emesso prima la modifica e il numero di azioni in circolazione emesse dopo la modifica. Ha inoltre richiesto all'emittente di elencare la data effettiva della modifica.
Il modulo 10-C richiedeva inoltre all'emittente di elencare i mezzi con cui si è verificato l'aumento delle azioni in circolazione, sia per fusione, acquisizione, distribuzione, scambio, frazionamento di azioni, acquisizione di azioni proprie, sia con altri mezzi. Il documento richiedeva inoltre agli emittenti di fornire una breve descrizione della transazione che ha portato all'aumento o alla riduzione delle azioni in circolazione.
Esempio di deposito SEC 10-C
Ad esempio, un Modulo 10-C depositato presso la SEC nel 1996 dalla Steris Corporation ha documentato un aumento del numero di azioni ordinarie emesse dalla società da 17.943.860 a 33.129.301, in vigore dal 13 maggio 1996. Steris Corporation ha riferito che la variazione in sospeso le azioni si sono verificate a seguito di una fusione con AMSCO International, Inc., in cui ciascuna azione ordinaria AMSCO International è stata scambiata con una azione ordinaria Steris Corporation, valutata a quel tempo a $ 0, 46.
Il modulo 10-C imponeva inoltre agli emittenti di segnalare qualsiasi cambiamento di nome, incluso il loro nome prima della modifica, il loro nome dopo la modifica e la data di validità della modifica della carta utilizzata per modificare il loro nome, nonché la data di approvazione dell'azionista del cambio di nome, se richiesto. Steris non ha riportato un cambio di nome nel modulo 10-C del maggio 1996.
