Qual è il patrimonio netto?
Il patrimonio netto è la misura della ricchezza di un'entità, persona o società, nonché di settori e paesi. Semplicemente, il patrimonio netto è definito come la differenza tra attività e passività. È una metrica importante per valutare la salute di un'azienda e fornisce un'istantanea dell'attuale posizione finanziaria dell'azienda.
Qual è il patrimonio netto?
Comprensione del patrimonio netto
Il patrimonio netto viene calcolato sottraendo tutte le passività dalle attività. Un'attività è di proprietà e ha un valore monetario, mentre le passività sono obbligazioni che riducono le risorse. Patrimonio netto positivo significa che le attività superano le passività, mentre il patrimonio netto negativo risulta quando le passività superano le attività. Il patrimonio netto positivo e in aumento indica una buona salute finanziaria, mentre la diminuzione del patrimonio netto è motivo di preoccupazione in quanto potrebbe segnalare una diminuzione delle attività relative alle passività.
Il modo migliore per migliorare il patrimonio netto è ridurre le passività mentre le attività rimangono costanti o aumentano o aumentare le attività mentre le passività rimangono costanti o diminuiscono.
Key Takeaways
- Il patrimonio netto è un concetto quantitativo che misura il valore di un'entità e può essere applicato a individui, società, settori e persino paesi. Il patrimonio netto fornisce un'istantanea dell'attuale posizione finanziaria di un'entità. Negli affari, il patrimonio netto è anche noto come valore contabile o patrimonio netto. Il bilancio è anche noto come dichiarazione del patrimonio netto. Le persone con un patrimonio netto notevole sono note come persone con un patrimonio netto elevato (HNWI).
Patrimonio netto
Nel mondo degli affari, il patrimonio netto è anche noto come valore contabile o patrimonio netto. Il bilancio è anche noto come una dichiarazione del patrimonio netto. Il valore del patrimonio netto di un'azienda equivale alla differenza tra il valore delle attività totali e le passività totali. Si noti che i valori nel bilancio di un'azienda evidenziano costi storici o valori contabili, non valori di mercato correnti.
I finanziatori esaminano il patrimonio netto di un'impresa per determinare se è finanziariamente sano. Se le passività totali superano le attività totali, un creditore potrebbe non essere troppo fiducioso nella capacità di una società di rimborsare i propri prestiti.
Una società costantemente redditizia avrà un patrimonio netto in aumento o un valore contabile a condizione che tali utili non siano interamente distribuiti agli azionisti come dividendi. Per le società pubbliche, l'aumento dei valori contabili può essere ricompensato da un aumento del valore delle negoziazioni di titoli nei mercati.
Patrimonio netto in finanza personale
Il patrimonio netto di un individuo è semplicemente il valore che rimane dopo aver sottratto le passività dalle attività. Esempi di passività (debito) includono mutui, saldi delle carte di credito, prestiti studenteschi e prestiti auto. Le attività di una persona includono i saldi dei conti correnti e di risparmio, il valore dei titoli (ad es. Titoli o obbligazioni), il valore degli immobili, il valore di mercato di un'automobile, ecc. In altre parole, tutto ciò che rimane dopo aver venduto tutti i beni e pagato il debito personale è il patrimonio netto. Si noti che il valore del patrimonio netto personale comprende l'attuale valore di mercato delle attività e gli attuali costi del debito.
Le persone con un patrimonio netto considerevole sono note come individui con un patrimonio netto elevato (HNWI) e costituiscono il mercato principale per i gestori patrimoniali e i consulenti in materia di investimenti. Gli investitori con un patrimonio netto (esclusa la loro residenza principale) di almeno $ 1 milione - da soli o insieme al coniuge - sono "investitori accreditati" dalla Securities and Exchange Commission (SEC), per investire in offerte di titoli non registrate.
Esempio di patrimonio netto
Prendi in considerazione una coppia con le seguenti attività: residenza principale valutata a $ 250.000, un portafoglio di investimenti con un valore di mercato di $ 100.000 e automobili e altre attività valutate a $ 25.000. Le passività sono un saldo ipotecario in essere di $ 100.000 e un prestito auto di $ 10.000.
Il patrimonio netto della coppia verrebbe quindi calcolato come - = $ 265.000
Supponiamo che cinque anni dopo, la posizione finanziaria della coppia cambi: il valore della residenza è di $ 225.000, il portafoglio di investimenti $ 120.000, i risparmi $ 20.000, l'automobile e altre attività $ 15.000; saldo del prestito ipotecario $ 80.000 e prestito auto $ 0 (pagato). Il valore netto cinque anni dopo sarebbe: $ 80.000 = $ 300.000.
In altre parole, il patrimonio netto della coppia è aumentato di $ 35.000 nonostante la diminuzione del valore della residenza e della macchina. L'aumento del patrimonio netto è dovuto al fatto che il calo del valore della residenza è stato più che compensato dagli aumenti di altre attività (ad esempio, portafoglio di investimenti e risparmi), nonché dalla riduzione delle passività.
Un patrimonio netto negativo risulta se il debito totale è superiore al totale attivo. Ad esempio, se la somma delle fatture della carta di credito di una persona, delle bollette, dei pagamenti di mutui in essere, delle bollette di prestiti auto e dei prestiti degli studenti è superiore al valore totale della sua liquidità e dei suoi investimenti, il suo patrimonio netto sarà negativo. In questo caso, l'individuo può richiedere la protezione fallimentare del Capitolo 7 per eliminare parte del debito e impedire ai creditori di tentare di incassare il debito. Tuttavia, alcune responsabilità, come il mantenimento dei figli, gli alimenti e le tasse, non possono essere espulse. Inoltre, un fallimento rimarrà sul rapporto di credito di una persona per molti anni.
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