Sommario
- Risarcimento ammissibile
- Contributo massimo
- Limitazione di età
- Scadenza del contributo
- Eccezione del personale militare
- La linea di fondo
Con l'avvicinarsi della scadenza per il deposito delle tasse, molti contribuenti assicurano di contribuire ai propri IRA in modo da ricevere i relativi benefici fiscali. In tal caso, è importante assicurarsi di soddisfare i requisiti di idoneità al contributo al fine di evitare sanzioni valutate dall'IRS. Ecco alcuni promemoria importanti per aiutarti a soddisfare questi requisiti.
Key Takeaways
- Il risparmio per la pensione è un obiettivo reso più semplice con i singoli conti pensionistici o IRA. Gli IRA ricevono un trattamento fiscale favorevole dall'IRS, ma solo se vengono rispettate determinate scadenze e limitazioni per i contributi. Per il 2020, il contributo massimo è di $ 6.000 e la scadenza per fare i contributi è la data di scadenza per la presentazione delle tasse dell'anno successivo (in genere il 15 aprile).
Risarcimento ammissibile
È necessario disporre di un risarcimento idoneo per poter beneficiare di un IRA. Ai fini dell'IRA, l'indennità ammissibile comprende salari, stipendi, mance, commissioni ricevute in percentuale delle vendite, alimenti tassabili o pagamenti di mantenimento separati che ricevi in base a un decreto di divorzio o di manutenzione separata. Se sei un unico proprietario o un partner in una società di persone, il tuo compenso si basa sui guadagni netti derivanti dalla tua attività commerciale o aziendale, ridotti dai contributi a qualsiasi piano sponsorizzato dal datore di lavoro che adotti e da qualsiasi detrazione consentita per il 50% del tuo auto- imposte sul lavoro.
Gli importi che ricevi come interessi, dividendi, pensioni, rendite, guadagni o profitti da investimenti immobiliari e qualsiasi importo che escludi dal tuo reddito non sono considerati indennità ammissibili ai fini dell'IRA.
Contributo massimo
Potresti contribuire fino a $ 6.000 all'anno al tuo IRA per il 2020, secondo l'IRS. Se hai almeno 50 anni entro la fine dell'anno a cui si applica il contributo, puoi contribuire con ulteriori $ 1.000. Questo importo aggiuntivo è indicato come contributo di recupero.
Se il tuo compenso ammissibile è inferiore a $ 6.000 o $ 7.000, hai diritto a contribuire solo fino all'importo che guadagni per l'anno.
Esempio 1
Adam, uno studente universitario a tempo pieno, ha guadagnato $ 2.000 dal suo lavoro part-time nel 2019. Adam ha anche guadagnato $ 1.500 in dividendi e interessi sugli investimenti nel suo conto di intermediazione. Adam è idoneo a contribuire con $ 2.000 per il 2019 perché ha ricevuto solo $ 2.000 in compensazione ammissibile.
Mancia:
I fondi utilizzati per il tuo contributo IRA possono provenire da qualsiasi fonte legittima. Ad esempio, puoi utilizzare il denaro che ricevi come interesse da dividendo, come regalo o dai tuoi risparmi regolari per il tuo contributo IRA, a condizione che tu abbia ricevuto un risarcimento ammissibile fino all'importo che contribuisci per l'anno.
Limitazione di età
Fino alla fine del 2019, quando è stata approvata la normativa sul rafforzamento della pensione (SECURE), è stato applicato un limite di età per poter contribuire a un account IRA tradizionale. Questo era 70 1/2. Dopo aver raggiunto questa età non saresti in grado di contribuire a un tradizionale IRA. SICURA ha rimosso questa limitazione di età e non esiste più un limite di età su un account IRA tradizionale. Ciò aiuta notevolmente le persone a contribuire alla pensione poiché le persone vivono più a lungo e quindi lavorano più a lungo.
Scadenza del contributo
Le estensioni di deposito fiscale non si applicano ai contributi IRA, ad eccezione dei contributi SEP-IRA. Ciò significa che i contributi devono essere depositati entro la data di scadenza del deposito fiscale, che di solito è il 15 aprile. Analogamente alla dichiarazione dei redditi, la data del timbro postale è considerata tempestiva; pertanto, se invii il tuo contributo per posta entro il 15 aprile, avrai rispettato la scadenza, anche se il tuo istituto finanziario riceve il contributo dopo il 15 aprile.
Con SEP-IRA, se hai richiesto una proroga per il deposito delle tasse, hai tempo fino alla fine del periodo di proroga per dare il tuo contributo, indipendentemente da quando hai effettivamente presentato la dichiarazione dei redditi.
Eccezione del personale militare
- L'ultimo giorno prestate servizio in una zona di combattimento o completate il servizio di qualificazione al di fuori di una zona di combattimento. L'ultimo giorno prestate servizio in una situazione di emergenza. L'ultimo giorno di qualsiasi ricovero qualificato continuo per infortunio derivante dal servizio in una delle condizioni sopra descritte.
Assicurati che il tuo istituto finanziario sia a conoscenza dell'anno a cui si applica il tuo contributo e chiedi quali sono i requisiti di documentazione per i contributi effettuati durante il periodo di proroga.
Mancia:
La linea di fondo
Assicurati di soddisfare i requisiti di idoneità e di aver ricevuto un risarcimento idoneo per l'anno prima di dare il tuo contributo IRA. Per essere sicuro che il tuo contributo sia stato depositato per l'anno fiscale corretto, controlla l'estratto conto nel mese in cui è stato depositato l'importo. Gli istituti finanziari hanno maggiori probabilità di correggere errori di elaborazione se gli errori vengono rilevati in anticipo. E, soprattutto, controlla con il tuo professionista fiscale e finanziario per assistenza nel determinare se contribuire al tuo IRA è una buona decisione finanziaria per te.
