Sommario
- Tipi di 403 (b) Piani
- Le regole di base
- Cosa fare: l'opzione di rendita
- Cosa fare: l'opzione di rollover
- La linea di fondo
Hai contribuito fedelmente al tuo piano 403 (b) per diversi anni. Stai per andare in pensione. E adesso? Come (o se) dovresti ritirare quel denaro dipende da una serie di fattori e opzioni a tua disposizione.
Key Takeaways
- Non è necessario effettuare prelievi da un 403 (b) quando si va in pensione, ma a 70 anni e mezzo è necessario prendere le distribuzioni minime richieste annuali. Se si va in pensione prima dei 55 anni, potrebbe essere necessario pagare una penalità in aggiunta alle imposte sul reddito su i tuoi prelievi; se vai in pensione a 55 anni o più, dovrai pagare le tasse su qualsiasi prelievo di capitale nell'anno in cui prelevi i fondi. Al momento del pensionamento, puoi annullare in tutto o in parte il tuo 403 (b), che ti fornirà un flusso di reddito garantito a vita e in grado di fornire fondi a un beneficiario designato dopo la tua morte. Puoi anche trasferire tutto o parte del tuo 403 (b) in un 401 (k) (se cambi lavoro), o un tradizionale o Roth L'IRA, tra l'altro, al fine di beneficiare di opzioni di investimento più varie o di una migliore gestione del denaro durante la pensione.
Tipi di 403 (b) Piani
Il tuo piano 403 (b) è una rendita differita esentata da una compagnia assicurativa, un conto di deposito presso una società di intermediazione investita in fondi comuni di investimento o un conto che ti consente di investire in una di queste opzioni.
I tuoi contributi sono stati probabilmente forniti su base pretax (come quelli di un piano 401 (k)). Alcuni piani 403 (b) offrono la possibilità di effettuare quello che viene chiamato un contributo Roth designato con dollari al netto delle imposte.
Le regole di base
Prima di tutto, non ti viene richiesto di prelevare tutto o, in effetti, eventuali fondi dal tuo conto 403 (b) quando vai in pensione. Se lasci fondi nel tuo conto 403 (b), continueranno ad accumularsi fino a quando non li ritiri, li annuitizzi o li arrotoli in seguito.
Ritirarsi prima di 55
Tuttavia, se prevedi di effettuare prelievi e ti ritiri prima dei 55 anni, dovrai pagare le imposte sul reddito regolari, oltre a una penalità del 10% sull'importo, a meno che tu non accetti di corrispondere sostanzialmente ai pagamenti periodici per almeno cinque anni o fino a raggiungi l'età di 59½ (qualunque sia dopo). La dimensione di tali pagamenti si baserà sulla durata prevista. Questo vale per il piano convenzionale 403 (b); con la versione Roth, non si paga l'imposta sul reddito, poiché i contributi sono stati effettuati con reddito netto (al netto delle imposte); ma la penalità probabilmente si applicherà comunque.
Ritirarsi a 55 anni o più
Quando giri 70½
Quando compirai 70½ anni, devi iniziare a prelevare fondi dal tuo conto. Devi prendere una distribuzione minima richiesta (RMD) ogni anno, che si basa sulla tua età e l'età del coniuge (se sei sposato). Aumentando gradualmente con il passare degli anni, viene determinato dividendo il valore di fine anno precedente del conto pensionistico per un periodo di distribuzione da una delle tabelle sull'aspettativa di vita dell'IRS. Se non riesci a prendere la distribuzione corretta per un anno, sarai soggetto a un'accisa del 50% non deducibile. La maggior parte degli amministratori del piano prevede il calcolo e la distribuzione automatici degli RMD ogni anno.
Cosa fare: l'opzione di rendita
Indipendentemente dal tipo di piano 403 (b) che hai, potresti voler annullare una parte o una parte di esso quando ti ritirerai. Organizzando di ricevere pagamenti periodici e fissi, ti fornisci un flusso di reddito garantito per la vita (o un certo periodo), indipendentemente dal rendimento del mercato azionario o dell'economia. La maggior parte degli esperti mette in guardia dall'annullamento dell'intero saldo nel piano pensionistico, soprattutto se si riceve già una pensione a benefici definiti. Se hai una pensione, significa che parte del tuo reddito pensionistico è già in forma di rendita, per così dire; potresti voler mantenere la flessibilità con le altre tue risorse.
La tua rendita non deve fermarsi quando muori; puoi lasciarlo in eredità a qualcun altro. A seconda delle elezioni che fai o delle opzioni che scegli (o non scegli), il beneficiario potrebbe essere soggetto a una tassa sulle donazioni in caso di decesso. Se, tuttavia, si tratta di una rendita congiunta e superstite, in cui solo tu e il tuo coniuge avete il diritto di ricevere i pagamenti, la rendita si qualificherà probabilmente per la detrazione coniugale illimitata, secondo l'IRS, che renderebbe i fondi esentasse.
La maggior parte degli esperti scoraggia l'annuitizzazione di tutti i fondi in un conto 403 (b) per consentire a un investitore di realizzare rendimenti complessivi degli investimenti più elevati.
Cosa fare: l'opzione di rollover
Potresti voler trasferire parte (o tutto) del tuo piano 403 (b) in un altro tipo di conto fiscale agevolato: un 401 (k) (presso un altro datore di lavoro), un IRA tradizionale, un Roth IRA, un 403 aziendale (a) piano basato sulle rendite o un piano 457 sponsorizzato dal governo. Perché eseguire un rollover? Per sfruttare un accesso più pronto ai fondi, opzioni di investimento diverse e più varie o una migliore gestione del denaro durante gli anni di pensionamento.
Esistono regole su ciò che è possibile o meno il rollover. In generale, è necessario eseguire il rollover degli importi di distribuzione ricevuti entro 60 giorni di calendario affinché l'importo venga trattato come non tassabile. Non è possibile rinnovare RMD o uno di quei "pagamenti periodici sostanzialmente uguali" se si è ritirati prima dei 55 anni. È possibile trasferire 403 (b) fondi in un Roth IRA solo se l'account ha le stesse restrizioni di un rollover da un IRA tradizionale ha. Per ulteriori informazioni sulle opzioni di rollover, consultare la pubblicazione IRS 571.
La linea di fondo
In termini di trattamento dei contenuti guadagnati duramente del piano 403 (b), la maggior parte dei proprietari di piani 403 (b) può trovare una combinazione di una sorta di rendita e il portafoglio di investimenti è il migliore. Ciò fornisce un flusso di reddito costante e la capacità di ottenere un apprezzamento del capitale.
Per iniziare qualsiasi tipo di processo di prelievo o trasferimento, è sufficiente contattare lo sponsor del piano e indicare quanto si desidera ritirare. Ci saranno scartoffie. Spesso, lo sponsor trattiene automaticamente una parte di tale importo per le tasse (in genere il 20%), quindi assicurati di tenerne conto quando fai la tua richiesta o indica che non vuoi che le tasse vengano trattenute.
