Le imprese di pompe funebri e quelle del funerale e delle sepolture potranno sempre contare su un flusso costante di clienti. E poiché le tasse sono, naturalmente, l'altro elemento inevitabile della vita, i preparatori delle imposte sul reddito hanno goduto di un livello simile di sicurezza del lavoro negli ultimi decenni. Ma i cambiamenti nella demografia sia di quelli del settore che della loro clientela hanno creato un elemento di incertezza sul futuro di questa professione. I contribuenti hanno ora più opzioni che mai quando si tratta di presentare i loro rendimenti e i preparatori sono stati costretti a offrire una gamma sempre più ampia di prodotti e servizi al fine di mantenere la propria attività.
Un mercato in evoluzione
Nel 2012 c'erano circa 160 milioni di famiglie che hanno presentato dichiarazioni fiscali in America. E nonostante tutte le recenti modifiche, i contribuenti hanno ancora tre strade di base tra cui scegliere quando archiviare. Circa tre quinti dei filer sono andati a un contabile pubblico certificato (CPA) oa un franchising di preparazione fiscale come H&R Block o Jackson Hewitt per preparare le tasse. Filer con rendimenti complessi, come quelli che hanno entrate o detrazioni relative alle imprese da società, società di persone o contratti di locazione di petrolio e gas, o commercianti diurni che richiederanno calcoli di base complicati continueranno a utilizzare professionisti qualificati per preparare i loro rendimenti. Ma alla maggior parte dei filer con rendimenti più semplici vengono presentate sempre più opzioni che consentono loro di svolgere questo compito da soli. Un altro 30% dei filer ha utilizzato programmi per computer come Turbotax e Quicken. Naturalmente, questi programmi software sono disponibili da anni per consentire anche a quelli con rendimenti moderatamente difficili, come qualcuno che gestisce un'attività secondaria fuori casa e dettaglia le detrazioni, di archiviare i loro resi elettronicamente.
Il mercato è diventato ancora più competitivo con programmi basati sul web più economici come TaxAct e TaxSlayer che sono ora disponibili tramite il programma IRS Free File. La recente introduzione dell'archiviazione elettronica gratuita delle dichiarazioni di stato attraverso i siti Web delle imposte statali offre a molti filer un'alternativa gratuita per l'archiviazione statale, che di solito comporta un addebito anche con i programmi IRS Free File. La scomparsa dei prestiti di anticipazione sui rimborsi (RAL) ha anche significativamente ridotto i profitti di molte piccole società di preparazione, nonché i principali franchising. I preparatori che possiedono o lavorano per le piccole imprese che in precedenza dipendevano dalle commissioni per la preparazione dei resi come fonte primaria di entrate hanno visto una forte riduzione dei loro redditi a seguito di questo cambiamento.
L'era digitale
Lo stesso processo di preparazione fiscale è diventato costantemente più veloce ed efficiente poiché sempre più informazioni sono ora disponibili in formato digitale. Un numero crescente di preparatori può ora importare gran parte o tutti i dati dei loro clienti da siti Web di finanza personale, come Mint.com o programmi di contabilità come Quicken, direttamente sulla dichiarazione dei redditi con un solo clic invece di inserire tutti quei numeri manualmente. E le firme elettroniche inserite con l'autorizzazione verbale del cliente spesso rendono superfluo il fatto che i clienti appaiano fisicamente nell'ufficio del preparatore. Le app mobili ora consentono ai contribuenti che presentano moduli brevi di eludere del tutto la preparazione del computer.
Servizi a valore aggiunto
I preparatori fiscali intelligenti sanno che preparare la dichiarazione dei redditi di un cliente è anche una forma estremamente efficace di prospezione per altri tipi di attività. Uno dei motivi principali di ciò è che la maggior parte dei clienti non vede i propri preparatori come venditori ma piuttosto come professionisti o consulenti. Questo vantaggio strategico consente a coloro che dispongono della formazione, delle licenze e dell'esperienza adeguate di accertare rapidamente la situazione finanziaria generale di un cliente e di offrire prodotti assicurativi o di investimento o altri servizi che potrebbero essere necessari, come audit, contabilità o persino piani finanziari globali. Le entrate aggiuntive che possono essere generate da questo approccio possono essere sostanziali in molti casi.
Ad esempio, un preparatore in possesso di una licenza di assicurazione sulla vita e sulla salute potrebbe fare un ritorno standard di $ 150 per un cliente che va in pensione e deve versare $ 200.000 accumulati nel piano pensionistico aziendale. Il preparatore potrebbe spostare questo denaro in una rendita indicizzata e raccogliere $ 10.000 aggiuntivi se il corriere che utilizza paga una commissione lorda del 5%. Il cliente ha raccolto un importante vantaggio aggiuntivo senza costi aggiuntivi e il preparatore ha ricevuto entrate aggiuntive che altrimenti richiederebbero la preparazione di circa altri 67 rendimenti a tale costo su base pretax. I professionisti che possono integrare con successo la propria attività fiscale con altri aspetti della pianificazione finanziaria possono guadagnare un vantaggio offrendo rendimenti gratuiti o scontati per i clienti che utilizzano i loro servizi più redditizi.
L'Affordable Care Act ha fornito un'ulteriore opportunità per offrire servizi aggiuntivi ai propri clienti. Jackson Hewitt e H&R Block hanno integrato le iscrizioni a Obamacare direttamente nel processo di intervista e i preparatori più piccoli potrebbero presto essere in grado di seguire l'esempio. Ciò può semplificare notevolmente il processo di iscrizione per i clienti consentendo loro di utilizzare i proventi delle loro dichiarazioni fiscali per pagare la copertura sanitaria. Altri fornitori di servizi fiscali come TaxAct consentono anche ai filatori che devono pagare le spese educative per se stessi o per i loro familiari a carico di utilizzare le informazioni sui loro resi per generare un modulo FAFSA.
Modifiche normative
Un altro sviluppo chiave nel settore fiscale si è verificato nel 2011 quando l'IRS ha finalmente iniziato a richiedere a tutti i preparatori fiscali pagati che non erano già CPA, agenti iscritti o procuratori fiscali di superare un test di competenza annuale e completare 15 ore di formazione continua. Questa disposizione colpirà probabilmente anche le piccole imprese più duramente, poiché i principali franchisee dispongono già di scuole fiscali e altre risorse per soddisfare questo obbligo. Le franchigie hanno sostenuto che questa legge ridurrà il numero di preparatori incompetenti che lavorano per le piccole imprese, mentre gli oppositori sostengono che ridurrà semplicemente la loro concorrenza da parte di queste imprese costringendo molte di loro a cessare l'attività.
La linea di fondo
Sebbene il settore della preparazione fiscale possa probabilmente sopravvivere e forse anche prosperare per il prossimo futuro, i preparatori delle grandi e piccole imprese possono aspettarsi che la loro concorrenza aumenti e dovranno continuare a trovare modi per differenziarsi dai loro pari per mantenere la redditività. Ai clienti verrà offerta una gamma sempre più ampia di scelte per la preparazione non solo del modo in cui possono presentare, ma anche di ulteriori servizi finanziari e contabili di cui potrebbero aver bisogno. Per ulteriori informazioni sul futuro della preparazione fiscale, consultare il proprio preparatore fiscale o consulente finanziario.
