Che cos'è una rendita differita?
Una rendita differita è un contratto con una compagnia assicurativa che promette di pagare al proprietario un reddito regolare, o una somma forfettaria, in una data futura. Gli investitori utilizzano spesso rendite differite per integrare i loro altri redditi da pensione, come la sicurezza sociale. Le rendite differite differiscono dalle rendite immediate, che iniziano subito a effettuare pagamenti.
Key Takeaways
- Una rendita differita è un contratto assicurativo che promette di pagare all'acquirente un reddito regolare o una somma forfettaria di denaro in una data futura. Le rendite immediate, al contrario, iniziano a pagare subito. Le rendite differite sono disponibili in diversi tipi - fissi, indicizzati e variabili - che determinano il modo in cui viene calcolato il loro tasso di rendimento. I prelievi da una rendita differita possono essere soggetti a spese di riscatto nonché a una sanzione fiscale del 10% se il proprietario ha meno di 59½ anni.
Come funzionano le rendite differite
Esistono tre tipi di base di rendite differite: fissa, indicizzata e variabile. Come suggerisce il loro nome, le rendite fisse promettono un tasso di rendimento specifico e garantito sul denaro nel conto. Le rendite indicizzate forniscono un rendimento basato sulla performance di un particolare indice di mercato, come l'S & P 500. Il rendimento sulle rendite variabili si basa sulla performance di un portafoglio di fondi comuni di investimento o sottoconti, scelto dal proprietario della rendita.
Tutti e tre i tipi di rendite differite crescono in base alle imposte differite. I loro proprietari pagano le tasse solo quando effettuano prelievi, prendono una somma forfettaria o iniziano a ricevere entrate dal conto. A quel punto, il denaro che ricevono viene tassato allo stesso tasso del loro reddito ordinario.
Il periodo in cui l'investitore sta pagando nell'annualità è noto come fase di accumulazione (o fase di risparmio). Una volta che l'investitore sceglie di iniziare a ricevere reddito, inizia la fase di pagamento (o fase di reddito). Molte rendite differite sono strutturate in modo da fornire reddito per il resto della vita del proprietario e talvolta anche per la vita del coniuge.
Cosa sono le rendite differite?
considerazioni speciali
Le rendite differite dovrebbero essere considerate investimenti a lungo termine perché sono meno liquide rispetto, ad esempio, ai fondi comuni di investimento acquistati al di fuori di una rendita.
La maggior parte dei contratti di rendita pone limiti rigorosi ai prelievi, come consentire solo uno all'anno. I prelievi possono anche essere soggetti alle commissioni di riscatto applicate dall'assicuratore. Inoltre, se il titolare del conto ha meno di 59 anni e mezzo, dovrà affrontare una sanzione fiscale del 10% sull'importo del prelievo. Questo è in cima all'imposta sul reddito che devono pagare per il prelievo.
Prima di acquistare una rendita, gli acquirenti dovrebbero assicurarsi di avere abbastanza soldi in un fondo di emergenza liquido, per ogni evenienza.
I potenziali acquirenti dovrebbero anche essere consapevoli del fatto che le rendite spesso hanno commissioni elevate, rispetto ad altri tipi di investimenti pensionistici. Le commissioni possono anche variare notevolmente da una compagnia di assicurazioni all'altra, quindi vale la pena fare acquisti.
Infine, le rendite differite includono spesso una componente di indennità in caso di morte. Se il proprietario muore mentre l'annualità è ancora nella sua fase di accumulazione, i suoi eredi possono ricevere parte o tutto il valore del conto. Se la rendita è entrata nella fase di pagamento, tuttavia, l'assicuratore può semplicemente conservare i soldi, a meno che il contratto non includa una disposizione per mantenere i benefici agli eredi del proprietario per un certo numero di anni.
