Se il tuo datore di lavoro offre sia un 403 (b) che un 401 (k), puoi contribuire a entrambi i piani al fine di aumentare i tuoi risparmi per la pensione. Tuttavia, vi sono limiti al totale combinato dei cosiddetti contributi di riduzione salariale che è possibile effettuare in un anno fiscale.
Il limite per il 2019 è di $ 19.000, più $ 6.000 all'anno se hai 50 anni o più. Per l'anno fiscale 2020, aumenta a $ 6.500 più $ 1.500 per gli over 50.
Questi sono gli stessi limiti che sono posti sui contributi a entrambi i piani individualmente. Pertanto, sei libero di utilizzare entrambi i veicoli, ma i limiti massimi sui contributi differiti fiscali rimangono gli stessi.
Key Takeaways
- Se lo desideri, puoi contribuire a più di un conto pensionistico. Il contributo massimo differito dalle tasse è lo stesso sia che contribuisca a uno o entrambi i conti: $ 19.000 totali nel 2019 e $ 19, 500 nel 2020. I contribuenti di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire con altri $ 6.000 in risparmi "recuperati" nel 2019 e $ 6.500 nel 2020.
Circa 403 (b) e 401 (k) Piani
Il piano 403 (b) è in genere reso disponibile per dipendenti di organizzazioni senza scopo di lucro come scuole pubbliche, organizzazioni esenti da imposte e gruppi religiosi. I contributi vengono effettuati in dollari al lordo delle imposte e le detrazioni vengono effettuate direttamente dallo stipendio del dipendente.
Il datore di lavoro può corrispondere a una parte del contributo del dipendente. Il dipendente sceglie come investire il denaro in base alle opzioni offerte dal datore di lavoro.
Se questo sembra simile a un 401 (k), lo è, dal punto di vista dell'impiegato. Il 403 (b) ha meno requisiti amministrativi in quanto è stato progettato per le organizzazioni non profit a corto di liquidità. Inoltre, un 403 (b) è spesso amministrato da una compagnia assicurativa piuttosto che da una società di fondi comuni, come è comune con i piani 401 (k).
Tuttavia, alcuni dipendenti hanno accesso ad entrambi.
In generale, un piano 401 (k) può avere una corrispondenza di datore di lavoro più generosa. Questo perché le grandi aziende di solito hanno più denaro da offrire in benefici rispetto al non profit, quindi potrebbe non applicarsi a un non profit che offre entrambi i piani.
Il piano 403 (b) potrebbe anche prevedere meno opzioni di investimento da considerare. Queste sono le scelte che il datore di lavoro fa.
Una grande differenza
C'è una grande differenza tra un 403 (b) e un 401 (k). L'IRS impone una penalità del 10% sui prelievi anticipati da un piano 401 (k), ma nessuna penalità per un prelievo 403 (b).
In entrambi i casi, il dipendente dovrà pagare le imposte sul reddito per l'importo prelevato in anticipo. ("Early" significa prima dei 59½ anni).
Fatto veloce
Il piano 403 (b) è stato progettato per essere utilizzato da organizzazioni non profit come scuole pubbliche e organizzazioni di beneficenza.
Ancora un recupero
Come notato sopra, un dipendente di età pari o superiore a 50 anni può contribuire con un contributo aggiuntivo di $ 6.000 a uno dei piani nel 2019, o a $ 6.500 nel 2020. L'IRS definisce tale "recupero". Ha lo scopo di aiutare un dipendente ad aumentare i risparmi man mano che la data della pensione si avvicina.
C'è un'altra disposizione di recupero nel piano 403b che si applica solo ai dipendenti con almeno 15 anni di servizio, e solo se il datore di lavoro lo approva. Vale la pena controllare questa regola se si applica a te e puoi permetterti il contributo extra dal tuo stipendio.
