Due cose sono garantite nella vita: tasse e morte. Mentre non puoi controllare la morte, puoi controllare quanto paghi in tasse. Ciò è particolarmente vero per gli investitori in dividendi. Dopotutto, se non gestisci la tua esposizione fiscale, il reddito che ottieni dalle tue azioni che pagano dividendi potrebbe divorare i guadagni degli investimenti.
Mentre nessuno può evitare di pagare le tasse del tutto, ci sono alcune implicazioni fiscali a cui gli investitori in dividendi devono prestare attenzione. Dall'investire gli investimenti nel conto sbagliato al non trarre vantaggio dalla raccolta delle perdite fiscali ecco uno sguardo ad alcuni impatti fiscali degli investimenti in dividendi. (, qui: una guida per principianti agli investimenti fiscali ).
Mantenere gli investimenti in conti fiscali agevolati
Una delle attrattive dei titoli azionari dei dividendi è che pagano un po 'di denaro ai loro investitori. Ciò è molto interessante per gli investitori in cerca di reddito in un contesto di tassi di interesse bassi. Dopotutto, i tradizionali investimenti a reddito come le obbligazioni non vedono molti guadagni nell'attuale contesto, motivo per cui gli investitori si stanno rivolgendo ai dividendi. Ma se tali titoli di dividendi non si trovano in un conto di investimento agevolato dalle tasse come un 401 (K) o un IRA, i guadagni saranno tassati. Questo potrebbe essere un grosso problema, in particolare per gli investitori facoltosi che si trovano in una delle fasce fiscali più alte.
Quando si tratta di dividendi, ci sono due trattamenti fiscali. Il reddito è tassato come dividendo qualificato o ordinario. Un dividendo qualificato sarà più attraente perché tassato a un tasso inferiore. Per essere un dividendo qualificato, deve essere emesso da una società americana o estera che opera in una grande borsa degli Stati Uniti e devi possedere le azioni per più di 60 giorni del periodo di detenzione. Se sei nella fascia fiscale del 35%, un dividendo qualificato sarà tassato al 15%. Ma se si tratta di un dividendo ordinario sarà trattato come reddito ordinario, il che significa che il colpo fiscale è lo stesso di qualsiasi altro reddito. Quindi, se fossi nella fascia fiscale del 35%, dovresti affrontare un colpo fiscale del 35%. In entrambi i casi, una strategia migliore è quella di mantenere il dividendo che paga gli investimenti dai conti tassabili e tenerli nei conti pensionistici per evitare un grande evento fiscale. (, qui: Comprendere come vengono tassati i dividendi .)
I dividendi reinvestiti possono creare un evento fiscale
Alcune società che offrono dividendi agli investitori permetteranno anche loro di utilizzare automaticamente i dividendi per acquistare più azioni del titolo invece di ricevere pagamenti in contanti. Chiamati reinvestimenti di dividendi, gli investitori i cui dividendi vengono reinvestiti in più azioni del titolo, non saranno agganciati per un evento fiscale. Questo perché i dividendi azionari di solito non sono tassabili fino alla vendita dello stock. Ma se il dividendo viene reinvestito e quindi gli investitori ottengono un pagamento in contanti anziché azioni, si creerà un evento fiscale. Se esiste una scelta tra liquidità o azioni, l'investitore deve affrontare un evento fiscale anche quando sceglie i dividendi azionari. (, qui: I vantaggi dei piani di reinvestimento dei dividendi .)
I guadagni in conto capitale possono danneggiare i tuoi rendimenti
L'idea alla base dell'investimento è quella di fare soldi e le azioni di dividendo possono farlo per te. Ma possono anche creare un evento fiscale sulle plusvalenze, che ridurrà le plusvalenze che realizzerai. Ecco perché la raccolta delle perdite fiscali può essere un'importante strategia fiscale. Con la raccolta delle perdite fiscali vendi una partecipazione in perdita per compensare i guadagni generati dalla vendita di un'azione vincente. Ci sono alcune regole di cui gli investitori devono essere consapevoli. Ad esempio, non possono vendere e acquistare di nuovo lo stesso stock entro 30 giorni dalla vendita perché è considerato un lavaggio. E mentre molte persone si impegnano a riscuotere le perdite fiscali alla fine dell'anno, è qualcosa che può essere fatto periodicamente durante tutto l'anno. (, qui: raccolta di perdite fiscali: riduzione delle perdite di investimento .)
La linea di fondo
Gli investitori non dovrebbero prendere decisioni basate esclusivamente sulle imposte, ma dovrebbero essere consapevoli del potenziale evento fiscale derivante dalle loro decisioni, in particolare quando si tratta di dividendi. Per garantire che il tuo colpo fiscale non stia divorando i tuoi guadagni, gli investitori dovrebbero investire in dividendi qualificati, mantenere investimenti di reddito in conti di investimento con agevolazioni fiscali e impegnarsi nella raccolta di perdite fiscali per compensare i vincitori con i perdenti.
