Sommario
- Prendendo un prestito di difficoltà
- Distribuzioni qualificate
Con le tasse universitarie sempre in aumento, molti genitori guardano ai loro risparmi per la pensione per aiutare con le tasse universitarie. Tuttavia, utilizzare un Roth 401 (k) per integrare le spese di istruzione potrebbe non essere facile come lo è con altri piani di pensionamento. A differenza di un Roth IRA, non esiste un modo semplice per prelevare fondi esentasse da un Roth o da un 401 (k) tradizionale, indipendentemente dal motivo per cui sono necessari i fondi.
Key Takeaways
- Mentre le spese dirette per l'istruzione superiore si qualificano per i prelievi senza penalità da un conto IRA tradizionale o 401 (k), i prestiti e gli interessi degli studenti no, i prelievi anticipati (prima dei 59½ anni) da un conto pensionistico tradizionale da utilizzare per il pagamento dei prestiti agli studenti saranno soggetti a una penalità del 10%, più eventuali imposte sul reddito differite dovute. Prelievi anticipati da un Roth 401 (k), tuttavia, possono essere esenti da penalità e tasse a condizione che vengano toccati solo i contributi e non gli utili prima dei 59½ anni.
Prendendo un prestito di difficoltà
Tuttavia, tutti i conti 401 (k) hanno una funzione di prestito integrata, che può essere utile in caso di necessità. Secondo i termini del piano, i titolari di conti possono richiedere un prestito fino al 50% del loro saldo con un importo massimo del prestito di $ 50.000. Questo prestito deve essere rimborsato con pagamenti relativamente uguali e regolari entro cinque anni, ma tutti i rimborsi, compresi gli interessi, vengono depositati nuovamente sul conto originale.
Pertanto, se i costi delle tasse scolastiche non sono eccessivamente onerosi e i tuoi risparmi per la pensione sono solidi, un prestito può essere un modo relativamente semplice per coprire le spese di istruzione senza ridurre l'account.
Se un prestito non copre adeguatamente i costi, i piani 401 (k) spesso includono termini per le distribuzioni delle difficoltà che consentono il prelievo di fondi fino all'importo totale dei contributi, esclusi gli utili o la corrispondenza del datore di lavoro. La necessità di fondi, tuttavia, deve essere immediata e significativa. Se si soddisfano i criteri, si è idonei a ricevere una distribuzione fino all'importo del fabbisogno, compresi i fondi per coprire ulteriori tasse o commissioni.
Tuttavia, soddisfare i criteri per una distribuzione delle difficoltà richiede che tu sia ritenuto incapace di soddisfare tu stesso l'esigenza attraverso altri beni, o quelli del tuo coniuge o persone a carico, e che tu abbia esercitato tutti gli altri aiuti e opzioni di prestito attraverso questo e qualsiasi altro piano ai sensi il tuo nome. Inoltre, le distribuzioni delle difficoltà da un tradizionale 401 (k) sono soggette all'imposta sul reddito, sebbene le distribuzioni Roth non lo siano, e qualsiasi prelievo può essere soggetto all'imposta sulla distribuzione anticipata del 10%.
I detentori di conti che effettuano distribuzioni in difficoltà sono inoltre tenuti a versare contributi a qualsiasi conto di vecchiaia dello stesso datore di lavoro per almeno sei mesi dopo il ritiro.
Distribuzioni qualificate
Puoi ritirare i tuoi contributi originali a un Roth IRA in qualsiasi momento senza innescare una sanzione fiscale. Le distribuzioni qualificate sono inoltre esenti da tasse e penali al 100%. Una distribuzione qualificata include:
- Distribuzioni prese all'età di 59 anni o più 1/2 Prelievi effettuati dopo che Roth IRA è stato aperto per almeno cinque anni e hai almeno 59 anni e 1/2 Prelievi effettuati perché diventi totalmente e permanentemente disabile Prelievi effettuati al beneficiario dopo il passaggio awayDistribuzioni fino a $ 10.000 prese per l'acquisto di una prima casa
È inoltre possibile evitare la penalità di prelievo anticipato se una distribuzione non supera le spese di istruzione superiore qualificate. Ai fini dell'IRS, le spese di istruzione superiore qualificate comprendono:
- Tasse scolastiche e di iscrizione Tasse di attività per studenti Libri, materiali di consumo e attrezzature Camera e alloggio per gli studenti iscritti almeno a metà tempo Spese di istruzione necessarie per uno studente con bisogni speciali
Dobbiamo anche notare che queste spese devono essere pagate a un istituto di istruzione ammissibile oa qualsiasi college o università idonei a partecipare a programmi federali di aiuto agli studenti. La ricezione di prestiti o borse di studio per studenti non è una condizione per l'utilizzo del denaro Roth IRA per pagare l'università.
