Che cos'è un trattato di eccedenza?
Un trattato di eccedenza è un trattato di riassicurazione in cui l'assicuratore cedente mantiene un importo fisso di responsabilità della polizza e il riassicuratore si assume la responsabilità di ciò che rimane. I trattati azionari in eccedenza sono considerati trattati pro rata e sono più comunemente utilizzati con l'assicurazione immobiliare.
Spiegazione del trattato sulle quote in eccedenza
Una compagnia di assicurazioni in genere considera un trattato di eccedenza quando sottoscrive una nuova polizza. Per iscritto nuove polizze, la compagnia assicurativa accetta di risarcire l'assicurato fino a un limite di copertura specifico e, in cambio, riceve un premio. Al fine di ridurre le sue passività complessive e liberare la capacità di sottoscrivere nuove polizze, un assicuratore può cedere alcuni dei suoi rischi (e premi) a un riassicuratore. Quanto rischio accetta il riassicuratore e in quali condizioni è indicato nel trattato di riassicurazione.
In un trattato azionario in eccedenza, l'assicuratore cedente mantiene le passività fino a un importo specifico, denominato linea, con l'eventuale passività residua ceduta al riassicuratore. Il riassicuratore, quindi, non partecipa a tutti i rischi e partecipa invece solo ai rischi al di sopra di quello che l'assicuratore ha mantenuto, rendendo questo tipo di riassicurazione diverso dalla riassicurazione per quote. L'ammontare totale del rischio coperto da un trattato di riassicurazione, chiamato capacità, è generalmente espresso in termini di un multiplo delle linee dell'assicuratore.
I trattati in eccedenza in genere hanno una capacità sufficiente per coprire più linee, ma in alcuni casi l'intero importo da assicurare non può essere coperto da un unico accordo di riassicurazione. In tal caso, l'assicuratore cedente deve coprire da sé l'importo residuo o stipulare un secondo trattato di riassicurazione. Ciò può essere realizzato sottoscrivendo un secondo (o terzo) trattato in eccedenza.
Ad esempio, si consideri una compagnia di assicurazioni immobiliari che sottoscrive polizze con una copertura di $ 500.000 e desidera mantenere $ 100.000 di passività come linea. I restanti $ 400.000 di passività sono ceduti al riassicuratore. I 400.000 $ rappresentano l'importo coperto dal trattato azionario in eccedenza.
Vantaggi della riassicurazione
Coprendosi da perdite eccessive, la riassicurazione del trattato in eccedenza fornisce all'assicuratore cedente una maggiore sicurezza per la sua equità e solvibilità e una maggiore stabilità quando si verificano eventi insoliti o importanti. La riassicurazione consente inoltre a un assicuratore di sottoscrivere polizze che coprono un volume maggiore di rischi senza aumentare eccessivamente i costi di copertura dei propri margini di solvibilità o "l'ammontare per il quale le attività della compagnia assicurativa, a valori equi, sono considerate superiori alle sue passività e altro impegni comparabili ". In effetti, la riassicurazione rende disponibili consistenti attività liquide per gli assicuratori in caso di perdite eccezionali.
