Che cos'è una vendita senza ricorso?
La vendita pro-soluto si riferisce alla vendita di un'attività in cui l'acquirente si assume il rischio che un'attività sia difettosa. Si riferisce spesso alla vendita di debiti non pagati da un finanziatore a terzi che possono quindi tentare di trarre profitto riscuotendo con successo il debito residuo.
Key Takeaways
- Una vendita pro-soluto è la vendita di un'attività in cui l'acquirente si assume il rischio che un'attività sia difettosa e può anche essere utilizzata per fare riferimento alla vendita di un debito inesigibile a un terzo a uno sconto significativo. leggi diverse per gestire le vendite immobiliari ricorrenti.
Comprensione delle vendite senza ricorso
Una vendita pro-soluto è una transazione tra un acquirente e un venditore in cui l'acquirente accetta la responsabilità derivante da un difetto nell'attività venduta. Il termine è generalmente usato per descrivere i termini di un contratto di prestito, ma può anche riferirsi alla vendita di un debito inesigibile a un terzo, come un esattore. La terza parte acquista il debito con uno sconto significativo sul valore nominale del debito ed è in grado di trarre profitto dalla transazione se riesce a riscuotere con successo il debito. In caso di esito negativo, la terza parte non può tentare di riscuotere dal prestatore di vendita. Secondo l'IRS, l'impatto fiscale del debito dipende dal fatto che si tratti di un ricorso o di un ricorso. Il mutuatario non è personalmente responsabile per il debito non recourse.
Vendite immobiliari pro-soluto
Nel settore immobiliare, il ricorso si riferisce alla capacità di un prestatore di chiedere il rimborso da un mutuatario dopo la preclusione. Quando un mutuatario non riesce a tenere il passo con i pagamenti dei mutui, il prestatore ha il diritto di avviare la preclusione assumendo il controllo della proprietà. Spesso, il creditore venderà la proprietà per recuperare il prestito, ma tale vendita potrebbe non coprire completamente il debito residuo.
La differenza tra i proventi di una vendita di preclusione e il debito in essere è noto come un saldo di deficit. Se il prestito è stato chiuso in uno stato pro-soluto, il prestatore non è in grado di perseguire la carenza del mutuatario. In uno stato di ricorso, il creditore potrebbe chiedere il rimborso finale attraverso il sequestro di beni o attività in contanti da parte del mutuatario. Questa distinzione comporta un rischio aggiuntivo per un finanziatore in una transazione pro-soluto.
Le leggi di ricorso variano da stato a stato, in particolare per quanto riguarda la misura in cui il detentore del debito può perseguire il recupero dal debitore. Stati di ricorso in una sola azione, come la California, consentono al debtholder di fare un tentativo, generalmente una preclusione o un'azione legale. Altri stati, come la Florida, hanno emanato statuti di limitazioni agli sforzi di raccolta. Queste regole sono progettate per proteggere il mutuatario da molestie o azioni di raccolta aggressive. In alcuni stati non recourse, sono protetti solo i prestiti in denaro per l'acquisto. I mutui rifinanziati o le linee di credito di equità domestica (HELOC) possono essere soggetti a ricorso.
I prestiti non recourse sono più interessanti per i mutuatari, ma tendono ad avere tassi di interesse più elevati per compensare il rischio assunto dal finanziatore.
Esempio di vendita senza ricorso
Priya acquista una casa per $ 200.000 in un bel quartiere e sottoscrive un prestito pro-soluto per $ 160.000 dalla sua banca locale. Ma perde il lavoro dopo tre anni e non riesce a tenere il passo con i pagamenti dei mutui. Predefinita sul prestito subito dopo. Nel frattempo, i prezzi degli immobili per il quartiere sono crollati e la sua casa vale ora solo $ 150.000. La banca di Priya preclude la casa, la vende per $ 150.000 ed è costretta ad assorbire la perdita di $ 10.000.
