Quali sono le perdite subite?
Le perdite subite si riferiscono ai benefici pagati agli assicurati durante l'anno in corso, più le modifiche alle riserve di perdita rispetto all'anno precedente. Le perdite subite rappresentano i profitti che una compagnia assicurativa non trarrà dalle sue attività di sottoscrizione poiché i fondi devono essere pagati agli assicurati in base alla copertura indicata nei loro contratti assicurativi. Le perdite subite vengono generalmente visualizzate nell'anno solare.
Key Takeaways
- Le perdite subite si riferiscono ai benefici pagati agli assicurati nel corso dell'anno in corso, oltre a modifiche delle riserve di perdite rispetto all'anno precedente. Le perdite subite rappresentano un profitto che un assicuratore non guadagnerà dalle sue attività di sottoscrizione poiché i fondi devono essere pagati agli assicurati per i sinistri. deve accantonare una percentuale delle entrate totali generate per coprire eventuali richieste di risarcimento nel periodo.
Comprensione delle perdite subite
L'importo delle perdite subite può variare di anno in anno per una compagnia di assicurazioni. Le compagnie di assicurazione mettono da parte una riserva per coprire le passività derivanti da sinistri fatti su polizze sottoscritte. Le riserve si basano su una previsione delle perdite che un assicuratore potrebbe dover affrontare per un periodo di tempo, il che significa che le riserve potrebbero essere adeguate o non essere in grado di coprire le passività della società. La stima della quantità di riserve necessarie richiede proiezioni attuariali basate sui tipi di politiche sottoscritte.
Ad esempio, lo scorso anno un'alluvione avrebbe potuto comportare un aumento del numero di richieste di polizze sul proprietario di abitazione, con conseguente aumento delle perdite subite. Tuttavia, se non ci fossero inondazioni quest'anno, le perdite subite sarebbero inferiori.
Il processo di reclamo
In un mondo ideale per gli assicuratori, sottoscriverebbero nuove polizze assicurative, riscuotere premi e non dovrebbero mai pagare le prestazioni. Tuttavia, in realtà, gli assicurati avanzano richieste di risarcimento in caso di incidenti e gli assicuratori devono indagare e pagare tali richieste se vengono accertati che sono accurate.
Un reclamo di assicurazione viene presentato quando un assicurato presenta una richiesta di perdita coperta dalla polizza assicurativa. La compagnia assicurativa subisce una perdita a seguito del reclamo poiché il denaro viene versato all'assicurato.
Una volta avviato un sinistro, le compagnie assicurative rivalutano spesso i sinistri già in corso. La compagnia assicurativa deve rivedere il reclamo per assicurarsi che sia autentico e non fraudolento. L'assicuratore deve anche determinare se il valore del sinistro inizialmente previsto sarà accurato. Se dopo il processo di rivalutazione si riscontra che il costo del reclamo sarà superiore all'importo previsto, la società subirebbe una perdita.
Riserve per perdite
Le compagnie di assicurazione vogliono trarre profitto dai premi che ricevono. Ma devono anche rispettare i benefici del contratto indicati nelle politiche che sottoscrivono. Pertanto, le compagnie assicurative devono accantonare una percentuale delle entrate totali generate per coprire eventuali richieste di indennizzo nel periodo, che può variare dall'8% al 12%.
L'importo dei fondi nelle riserve di perdita deve essere sufficiente per far fronte alle passività previste. Se le passività effettive o i crediti totali superano l'ammontare totale delle riserve, la società ha una perdita nei suoi documenti contabili. L'assicuratore dovrebbe trovare fondi per soddisfare i sinistri e ripristinare i fondi nel conto delle riserve di perdita. Naturalmente, se i crediti sono sufficientemente elevati da esaurire le riserve di perdita e non è possibile ottenere fondi aggiuntivi, l'assicuratore può diventare insolvente.
Perdite subite e rapporto di perdita
Le perdite subite rispetto alla quantità di denaro guadagnata attraverso i pagamenti dei premi sono conosciute come il rapporto delle perdite, una statistica chiave per valutare la salute e la redditività di una compagnia assicurativa. Ad esempio, se un'azienda ha pagato $ 100.000 in sinistri per ogni $ 400.000 raccolti in premi, il rapporto di perdita sarebbe del 20% ((100.000 / $ 400.000) x100 per creare una percentuale).
Il monitoraggio degli indici di perdita nel tempo è importante per valutare tutti gli aspetti delle operazioni (compresi i prezzi) e la stabilità finanziaria. Per comprendere appieno i risultati del rapporto perdite di una compagnia assicurativa nel tempo, ci sono molti fattori da considerare, tra cui, ma non solo: il periodo di tempo in cui vengono pagate le perdite, la frequenza e la gravità delle linee di copertura offerte, l'adeguatezza dei prezzi, la quantità di misure di controllo delle perdite e altre metriche.
Esempio di perdite reali nel mondo
A novembre 2018, gli incendi hanno iniziato a Camp Creek Road in California e si sono diffusi rapidamente, diventando il più mortale incendio nella storia dello stato. Il Fuoco da campo - come divenne noto - uccise dozzine di residenti e distrusse oltre 153.000 acri di terra e oltre 18.000 strutture, comprese le case.
La compagnia assicurativa Merced Property & Casualty Co. ha dovuto affrontare $ 64 milioni in sinistri. Tuttavia, la società aveva solo $ 23 milioni in attività, come riportato dalla CNN. Di conseguenza, la società è stata costretta a vendere tutti i suoi beni al fine di coprire i sinistri, che si chiama liquidazione. La compagnia è diventata insolvente e non esiste più perché l'assicuratore non disponeva di riserve sufficienti per coprire i suoi sinistri e le perdite subite.
