Che cosa è sostenuto ma non segnalato (IBNR)?
Incorted But Not Reported (IBNR) è un tipo di conto di riserva utilizzato nel settore assicurativo come accantonamento per sinistri e / o eventi che sono trapelati, ma che non sono stati ancora segnalati a una compagnia assicurativa.
In situazioni IBNR, un attuario stimerà i potenziali danni e la compagnia di assicurazione può decidere di costituire riserve per allocare fondi per le perdite previste. Ad un attuario, si dice che questi tipi di eventi e perdite siano stati sostenuti, ma non riportati.
Come funziona, ma non segnalato
L'IBNR viene spesso utilizzato dalle compagnie assicurative, in particolare lungo le coste orientali e del Golfo degli Stati Uniti, dove gli uragani sono comuni. Dopo un temporale, gli attuari stimano il danno potenziale all'infrastruttura e i reclami che possono essere previsti. Sulla base di questa analisi, il denaro viene quindi accantonato (in una riserva) per pagare i sinistri. Ancora una volta, in questo esempio, le perdite effettive sono state sostenute, ma non sono state ufficialmente segnalate.
Esistono numerosi esempi che mostrano l'importanza dei calcoli IBNR e delle disposizioni di finanziamento per le compagnie assicurative. Ecco alcuni esempi di tali scenari di rivendicazione:
- L'impatto dello sviluppo lento delle richieste di malattia professionale sulle richieste di risarcimento dei lavoratori. Tali esempi includono silicosi, asbestosi, alcuni tumori determinati per essere correlati a esposizioni professionali La segnalazione ritardata di un prodotto difettoso o dichiarazioni di responsabilità del prodotto, come la vernice a base di piombo, l'isolamento dell'amianto e il muro a secco difettoso Pratiche ambientali scadenti che comportano la segnalazione ritardata della responsabilità ambientale sinistri Segnalazione ritardata di infortuni di indennizzo di lavoratori a breve termine Segnalazione ritardata di reclami di assistenza sanitaria a un piano sanitario di gruppo
È molto importante capire come le compagnie assicurative utilizzano IBNR per calcolare le prestazioni del tuo account.
La segnalazione ritardata incide su diversi tipi di coperture assicurative, che richiedono un calcolo IBNR. Questi includono la retribuzione dei lavoratori, l'ambiente / l'inquinamento, l'assistenza sanitaria, la responsabilità generale e la responsabilità dei prodotti.
Key Takeaways
- Incorted But Not Reported (IBNR) è un conto di riserva utilizzato dalle compagnie assicurative per compensare i sinistri non ancora segnalati. L'IBNR è spesso associato a segnalazioni ritardate a causa di burocrazia burocratica e ritardo di elaborazione. Perché i reclami IBNR rappresentano passività latenti, le società devono calcolare una stima adeguata dei fondi da tenere in riserva.
Come viene calcolato IBNR
Determinare la formula giusta e corretta per il calcolo di un IBNR appropriato è sempre stata una delle sfide più difficili del settore assicurativo. Le variabili delle richieste di risarcimento non sono normalmente distribuite, il che rende problematica la loro stima - e non farlo correttamente non è senza conseguenze. Stime imprecise possono proiettare una visione errata della salute di un assicuratore e possono comportare azioni che potrebbero essere dannose per l'azienda.
Come minimo, un attuario dovrebbe probabilmente utilizzare questi dati del cliente per calcolare l'IBNR:
- Importo del reclamo Numero del reclamo Date di pagamento del reclamo Spese di liquidazione del reclamo Classe di attività Data di scadenza Data di perdita Data di scadenza Numero di polizza Data di scadenza Tipo di prodotto Assicurazione versata - una parte dell'importo del reclamo Assicurazione versata - una parte delle spese di liquidazione del sinistro
