La Securities and Exchange Commission (SEC) impone ai fondi comuni di investimento di segnalare un elenco completo delle loro partecipazioni su base trimestrale, poiché sono società di investimento regolamentate. I fondi comuni di investimento utilizzano i moduli SEC NQ e N-CSR per comunicare le loro partecipazioni trimestrali alla fine di ogni trimestre fiscale; questi moduli sono accessibili online sul sito Web della SEC. Inoltre, molti fondi comuni di investimento rivelano le loro partecipazioni sui loro siti Web ufficiali.
Fondi informativi sui fondi comuni di investimento
Le relazioni sulle partecipazioni in fondi comuni di investimento sono accessibili attraverso il database online SEC Edgar. I fondi comuni hanno 60 giorni dopo la fine del trimestre per depositare le proprie partecipazioni presso la SEC. Pochissimi fondi comuni di investimento presentano tempestivamente le proprie comunicazioni, rendendo le loro segnalazioni non particolarmente tempestive. Alcuni fondi scelgono di segnalare le loro partecipazioni ancora più frequentemente, su base mensile, ma questo è meno normale, in quanto la rendicontazione mensile richiede molti sforzi e costi da parte dei fondi comuni di investimento.
Fondi informativi richiesti Informazioni integrative
Ai sensi del regolamento SEC, i fondi comuni di investimento devono pubblicare i loro schemi di portafoglio completi su base trimestrale in limatura, che devono essere certificati dai principali dirigenti e responsabili finanziari dei fondi. Sebbene non siano necessarie discussioni e analisi da parte della direzione, alcuni gestori di fondi comuni di investimento scelgono di commentare le performance dei loro fondi nelle loro relazioni trimestrali. Le relazioni trimestrali aiutano i singoli investitori a valutare in che modo i fondi rispettano i propri obiettivi di investimento. Sebbene alcuni gruppi di difesa degli investimenti abbiano suggerito l'obbligo di presentare una relazione mensile per fondi comuni di investimento e altre società di investimento registrate, la SEC non ha ancora emesso la sentenza definitiva su questa proposta.
