Sommario
- Perché eseguire una conversione Roth IRA?
- Come eseguire una conversione Roth IRA
- Quante tasse dovrete su una conversione Roth IRA?
- Conversione da 401 (k)
- Non aspettare tutto l'anno per pagare
- Regole Safe Harbor
- Devo fare una conversione Roth IRA?
- La linea di fondo
Puoi trasferire denaro da un conto pensionistico differito in un conto al netto delle imposte, ma quante tasse paghi per quella conversione Roth IRA? E ha sempre senso finanziario farlo?
Key Takeaways
- Puoi trasferire denaro da un IRA tradizionale o 401 (k) in un Roth IRA eseguendo una conversione Roth IRA. Se esegui una conversione Roth IRA, dovrai pagare un'imposta sul reddito per qualsiasi importo convertito, e potrebbe essere significativo. Se ti troverai in una fascia fiscale più alta in pensione, i benefici a lungo termine possono superare qualsiasi imposta che paghi ora sulla conversione.
La differenza più grande tra Roth IRA e conti pensionistici differiti come IRA tradizionali e 401 (k) è quando si paga l'imposta:
- I contributi tradizionali IRA e 401 (k) sono deducibili dalle tasse l'anno in cui li effettui e tu paghi l'imposta sul reddito sui prelievi in pensione.
Perché eseguire una conversione Roth IRA?
Ci sono un paio di ragioni per considerare una conversione Roth IRA (anche chiamata rollover). Se desideri contribuire direttamente a un Roth, ma facendo troppi soldi per farlo, puoi aggirare legalmente i limiti di reddito effettuando una conversione Roth IRA. Questa strategia è spesso chiamata Roth backdoor.
Un altro buon motivo per effettuare il passaggio: ti aspetti di essere in una fascia fiscale più alta di quella in cui ti trovi adesso. Ricorda, i prelievi di Roth IRA sono esenti da imposte in pensione, anche quando guadagni. Puoi pagare le tasse ora mentre ti trovi in una fascia fiscale più bassa e goderti prelievi esentasse in seguito.
Come eseguire una conversione Roth IRA
- Inserisci denaro in un tradizionale IRA (o in un altro conto pensionistico). Dovrai aprire e finanziare un nuovo account se non ne hai già uno. Paga le tasse sui tuoi contributi e guadagni dell'IRA. Se hai dedotto i tuoi contributi IRA tradizionali (cosa che hai fatto se hai raggiunto i limiti di reddito), devi restituire la detrazione fiscale ora. Converti l'account in Roth IRA. Se non hai ancora un Roth IRA, ne aprirai uno durante la conversione.
Esistono alcuni modi per eseguire la conversione:
- Rollover indiretto. Ottieni una distribuzione dalla tua IRA tradizionale e la metti nella tua Roth IRA entro 60 giorni. Rollover del trustee-to-trustee. Chiedi al tuo fornitore IRA tradizionale di trasferire i fondi direttamente al tuo fornitore Roth IRA. Stesso trasferimento fiduciario. Se lo stesso fornitore mantiene entrambi i tuoi IRA, puoi chiedere loro di effettuare il trasferimento.
Quante tasse dovrete su una conversione Roth IRA?
Quando ti converti da un IRA tradizionale a un Roth, l'importo che converti viene aggiunto al tuo reddito lordo per quell'anno fiscale. Aumenta le tue entrate e paghi l'aliquota fiscale ordinaria sulla conversione.
Supponi di essere nella fascia fiscale del 22% e di convertire $ 20.000. Le tue entrate per l'anno fiscale aumenteranno di $ 20.000. Supponendo che ciò non ti spinga in una fascia fiscale più elevata, dovrai pagare $ 4.400 in tasse sulla conversione.
Ma fai attenzione qui. Non è mai una buona idea utilizzare il tuo conto pensionistico per coprire le imposte dovute sulla conversione. Ciò ridurrebbe il saldo previdenziale, il che potrebbe costare migliaia di dollari in crescita nel lungo periodo. Invece, risparmia abbastanza denaro in un conto di risparmio per coprire le tasse di conversione.
Conversione da 401 (k)
Se la tua azienda ti emette un assegno (invece di trasferirlo al tuo provider Roth IRA), ecco cosa succede. Hai solo 60 giorni per depositare tutti i soldi in un nuovo Roth, incluso il 20% che non hai ricevuto. Se non rispetti questa scadenza - e hai meno di 59½ anni - dovrai pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% su tutti i soldi che non si sono fatti strada nel Roth.
In entrambi i casi, sei ancora pronto per le imposte sul reddito sull'intero importo convertito.
Non aspettare tutto l'anno per pagare
La maggior parte delle persone paga le imposte sul reddito al governo ad ogni busta paga. Viene automaticamente trattenuto, in base alle ritenute ritenute richieste nel modulo W-4. Con il passare dell'anno, le tasse vengono trattenute per te. Non è necessario scrivere un assegno separato al governo fino a quando non si presentano le tasse. E questo è solo se non hai avuto abbastanza soldi presi e devi ancora.
Ma i proprietari e le piccole imprese effettuano pagamenti fiscali trimestrali stimati. Queste entità devono stimare quanta imposta dovranno in base al loro reddito e alle loro spese. E poi, ogni trimestre, in genere il 15 aprile, giugno, settembre e gennaio dell'anno successivo, compilano un modulo e inviano i pagamenti.
Perché è importante notare questo? Se converti un IRA tradizionale sostanziale in un IRA Roth all'inizio dell'anno, il tuo reddito trimestrale - e quindi le tue tasse trimestrali - aumenterà.
Supponi di convertirti durante il primo trimestre dell'anno. Dovresti pagare l'imposta attivata dalla conversione quando i tuoi trimestrali sono dovuti. In questo esempio, sarebbe entro il 15 aprile.
Regole Safe Harbor
Se sei abituato a pagare le tasse stimate, potresti chiederti quali siano le regole del porto sicuro. Le regole del porto sicuro significano che se paghi almeno il 100% (o il 110%, a seconda della situazione) delle tasse dell'anno precedente in imposte stimate quest'anno, non pagherai alcuna commissione o interesse pagando meno.
Questo per proteggere le persone e le imprese il cui reddito potrebbe salire alle stelle - grazie a un grande anno - dopo un anno negativo. A condizione che tu abbia pagato almeno quanto hai fatto l'anno scorso, sei trascinato nel "porto sicuro". E non dovrai preoccuparti di sanzioni e interessi.
Tuttavia, è qui che le cose possono diventare appiccicose, ed è una buona idea parlare con un consulente fiscale. Naturalmente, se paghi le tasse stimate, non avrai nulla di cui preoccuparti. Se si finisce per pagare troppo nel sistema fiscale, si riceverà un rimborso quando si presentano le tasse alla fine dell'anno.
Devo fare una conversione Roth IRA?
Un Roth IRA offre enormi vantaggi: prelievi esenti da imposte durante il pensionamento e nessun RMD, per nominarne solo due. Tuttavia, una conversione non è sempre una buona idea.
In generale, dovresti considerare una conversione solo se:
- Puoi pagare le tasse dal tuo conto di risparmio senza toccare i fondi dell'IRA. Sei sicuro di essere in una fascia fiscale più alta in pensione.
Tieni presente che potresti essere in una fascia fiscale più alta nella vita anche se non guadagni più soldi sul lavoro. Il tuo reddito potrebbe essere più elevato a causa di qualsiasi combinazione di:
- Reddito da investimento Pensioni e rendite
Assicurati di considerare queste altre fonti di reddito quando stimhi la tua futura fascia fiscale.
La linea di fondo
Se sei interessato a fare una conversione Roth IRA, assicurati di considerare le conseguenze fiscali attuali e future prima di prendere qualsiasi decisione. Se riesci a coprire le tasse e pensi che sarai in una fascia fiscale più alta in seguito, può avere un grande senso finanziario. Altrimenti, potresti stare meglio lasciando i tuoi soldi in un tradizionale IRA.
È utile consultare un pianificatore finanziario o un consulente che può aiutarti a decidere se, e quando, una conversione potrebbe esserti utile.
