Sai, ovviamente, cos'è un 401 (k) e cos'è un IRA. Ma da quando le versioni Roth di questi veicoli con agevolazioni fiscali sono entrate in scena (raddoppiando le opzioni), l'allocazione di dollari per la pianificazione della pensione è diventata più complicata. Ecco il punto basso su entrambi i Roth. La buona notizia è che, a differenza del Roth IRA, il Roth 401 (k) funziona in modo quasi identico al tradizionale 401 (k) per quanto riguarda i contributi.
Key Takeaways
- I conti pensionistici Roth consentono ai risparmiatori di aumentare i loro guadagni esenti da imposte usando dollari al netto delle imposte. I piani di Roth 401 (k) sono offerti dai datori di lavoro e sono simili in molti modi ai tradizionali 401 (k) ma non usano pre -tasse fondi. Gli IRA di Roth sono istituiti su base individuale e sono soggetti a regole e limiti di contributo simili agli IRA tradizionali.
Roth 401 (k)
A differenza di un tradizionale 401 (k), il conto Roth 401 (k) è finanziato con denaro al netto delle imposte (al contrario dei dollari al lordo delle imposte). Questo tipo di piano è entrato ufficialmente nello spazio degli investimenti pensionistici nel 2006. Questa innovazione è stata creata da una disposizione della legge sulla riconciliazione della crescita economica e della riduzione fiscale del 2001.
Modellato sul Roth IRA, il Roth 401 (k) offre agli investitori l'opportunità di finanziare i conti con denaro al netto delle imposte. Non viene ricevuta alcuna detrazione fiscale sui contributi a un Roth 401 (k), ma gli investitori non dovranno alcuna imposta su distribuzioni qualificate. I partecipanti ai piani 403 (b) possono anche partecipare a un account Roth.
Offrire il Roth 401 (k) è volontario per i datori di lavoro. Al fine di offrire un tale piano, i datori di lavoro devono istituire un sistema di tracciamento per separare le attività Roth dal piano attuale dell'azienda. Questa può essere una proposta costosa e il tuo datore di lavoro può scegliere di non farlo.
Roth IRA
Prende il nome dal senatore William Roth del Delaware e istituito dal Taxpayer Relief Act del 1997, un Roth IRA è un piano pensionistico individuale (un tipo di piano pensionistico qualificato) che presenta molte somiglianze con l'IRA tradizionale. La più grande distinzione tra i due è come sono tassati.
I contributi tradizionali dell'IRA sono generalmente erogati con dollari pretassati; di solito si ottiene una detrazione fiscale sul contributo e si paga l'imposta sul reddito quando si preleva il denaro dal conto durante la pensione. Al contrario, Roth IRAs è finanziato con dollari al netto delle imposte; i contributi non sono deducibili dalle tasse, anche se potresti essere in grado di ottenere un Credito d'imposta risparmiatore dal 10% al 50% del contributo, a seconda del tuo reddito e della situazione di vita. Ma una volta che inizi a ritirare fondi, le distribuzioni qualificate sono esenti da imposte.
Roth IRAs sono volontari e devono essere istituiti su base individuale, piuttosto che attraverso un datore di lavoro.
Limiti di contributo
Puoi contribuire con un massimo di $ 19.500 nel 2020 a un Roth 401 (k), lo stesso importo di un tradizionale 401 (k). Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con un extra di $ 6.500 come contributo di recupero. Questi limiti sono per individuo; non devi considerare se sei sposato o single.
Puoi contribuire fino a $ 6.000 all'anno a un Roth IRA nel 2020 — e se hai 50 anni o più, puoi guadagnare $ 1.000 in più, portando il totale a $ 7.000.
Una strategia finanziaria, per chi desidera il massimo in termini di risparmi fiscali: aprire entrambi i tipi di conti Roth. Tra i due, puoi investire fino a $ 25.500 nel 2020 ($ 19.500 nel 401 (k), $ 6.000 nell'IRA) o ancora di più se hai raggiunto la soglia dei 50 anni entro la fine dell'anno.
Limiti di reddito
Con Roth IRAs, ci sono limiti a ciò che puoi contribuire (o anche se puoi partecipare a uno), in base al tuo reddito. In generale, più è alto, più i tuoi contributi sono limitati. (Per di più, vedi: Roth 401k vs. Roth IRA: Qual è la differenza?)
Tuttavia, il Roth 401 (k) non ha limiti di reddito; il tuo reddito non è nemmeno considerato. Ciò significa che non devi preoccuparti della tua capacità di contribuire all'eliminazione graduale di un account Roth mentre guadagni di più.
rollover
Sarai felice di sapere che quando si tratta di rollover, non esiste un limite di contributo; qualunque cosa sia nel tuo account puoi trasferire. Assicurati solo di avere il fiduciario o il gestore del vecchio account direttamente il passaggio all'entità che gestisce il nuovo (o, almeno, fai eseguire il controllo al nuovo gestore come fiduciario del conto, non a te personalmente); in questo modo, si evitano possibili conseguenze fiscali sfavorevoli. Inoltre, assicurati di passare da un Roth a un Roth. (Per ulteriori dettagli, vedere: Conoscere le regole per Roth 401 (k) Rollover.)
La linea di fondo
I limiti di contribuzione su tutti i conti con agevolazioni fiscali sono indicizzati all'inflazione. Ciò significa che l'IRS rivaluta abitualmente l'importo massimo che puoi contribuire confrontandolo con la salute generale dell'economia. Se ti trovi in una posizione finanziaria in cui stai contribuendo quasi al massimo consentito, assicurati di rimanere aggiornato controllando le tabelle IRS per Roth IRA e Roth 401 (k) o chiedendo al tuo amministratore del piano i limiti attuali.
