Potresti essere in grado di utilizzare il tuo IRA tradizionale o Roth per aiutarti con un acquisto di casa.
I conti pensionistici di investimento (IRA) dovrebbero essere sacrosanti. Poiché hanno lo scopo di aiutarti a risparmiare per la pensione, l'Internal Revenue Service (IRS) non vuole che tu ritiri alcun fondo da loro prima di compiere 59½ anni. E per far ciò, dovrai pagare una penalità del 10% sull'importo che prelevi, insieme alle imposte sul reddito.
Tuttavia, ogni regola ha le sue eccezioni. È possibile utilizzare fondi di un IRA, senza penalità, per acquistare una casa, anche se non sei a sei mesi dal tuo sessantesimo compleanno.
Le regole differiscono a seconda del tipo di IRA che hai, però. Ecco le tue opzioni.
Key Takeaways
- Puoi prelevare denaro da un IRA per aiutarti con un acquisto di casa. In alcune situazioni, puoi evitare di pagare tasse e una penale anticipata.Se usi fondi dal tuo IRA, perderai anni di crescita combinata esente da imposte —Per pensarci due volte prima di farlo.
Chi si qualifica per l'esenzione IRA?
Per usare i soldi nel tuo IRA per acquistare una casa, devi essere un acquirente per la prima volta. L'IRS definisce questo stato piuttosto vagamente. Sei considerato un first-timer se tu (e il tuo coniuge, se ne avete uno) non avete posseduto una casa in nessun momento negli ultimi due anni.
Quindi, anche se in passato hai posseduto una residenza principale, diciamo cinque anni fa, potresti soddisfare il requisito dell'acquirente per la prima volta. La parola chiave, tra l'altro, è "principale". Se hai posseduto una casa per le vacanze o hai partecipato a una multiproprietà negli ultimi due anni, l'esenzione può ancora essere applicata.
Il coniuge può anche prelevare fino a $ 10.000 da un IRA. (Ricorda, gli IRA sono conti pensionistici individuali; non li condividi con un coniuge).
Inoltre, non devi essere quello che fa shopping in giro. Puoi attingere al tuo IRA e beneficiare dell'esenzione se i soldi servono ad aiutare un figlio, un nipote o un genitore idonei ad acquistare la loro casa. E questo anche se sei proprietario di una casa ora.
L'esenzione IRA tradizionale
Anche se eviterai la penalità di prelievo anticipato del 10% sul denaro, dovrai comunque pagare l'imposta sul reddito su qualsiasi importo che tu (e il tuo coniuge) prelevate. Inoltre, $ 10.000 è un limite di durata. Non potrai utilizzare nuovamente la prima fornitura di acquirente di case per acquistare una casa, anche se usi un altro IRA.
L'esenzione Roth IRA
Le regole sono un po 'diverse per un Roth IRA. Un fattore qui è da quanto tempo hai l'account.
Prima di tutto, puoi prelevare una somma pari ai contributi che hai versato al tuo Roth IRA in esenzione da imposte e penalità in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo (questo perché hai già pagato le tasse sui contributi).
Dopo aver esaurito i tuoi contributi, puoi prelevare fino a $ 10.000 di guadagni o denaro convertiti da un altro account, senza pagare una penalità del 10%, per un acquisto per la prima volta a casa.
Se sono trascorsi meno di cinque anni da quando hai contribuito per la prima volta a un Roth IRA, dovrai pagare un'imposta sul reddito (anche se non su alcun fondo convertito). Ma se hai avuto Roth IRA per almeno cinque anni, i guadagni ritirati sono esenti da tasse, nonché esenti da penalità.
IRA auto-diretti
Un'altra opzione è quella di aprire, o convertire il tuo IRA esistente in, un IRA autodiretto o SDIRA. Si tratta di IRA specializzati che ti offrono il controllo completo sugli investimenti nell'account.
Le SDIRA ti consentono di investire in una più ampia varietà di investimenti rispetto agli IRA standard: da LLC, franchising, metalli preziosi e immobili. E "immobiliare" non si riferisce semplicemente alle case. Puoi anche investire in lotti liberi, parcheggi, case mobili, appartamenti, edifici plurifamiliari e scivoli di barche.
Le società di intermediazione tradizionali non offrono SDIRA; devi cercare aziende specializzate in esse.
Il grande problema: se acquisti un immobile acquistato con fondi da una SDIRA, deve trattarsi di una transazione a condizioni di mercato. Non può essere di beneficio a te o alla tua famiglia (inclusi genitori, nonni, figli, coniuge e fiduciari).
In altre parole, tu (e la maggior parte dei tuoi parenti) non puoi vivere in casa, usarla come proprietà per le vacanze o comunque trarne un vantaggio personale. Poiché SDIRA - non tu - possiede la casa, è vietato utilizzare fondi personali o anche il tuo tempo (equità del sudore) a beneficio della proprietà.
"Esistono molti modi in cui puoi utilizzare il tuo IRA autodiretto per acquistare beni immobili all'interno del tuo IRA. Puoi acquistare un immobile in affitto, utilizzare il tuo IRA come banca e prestare denaro a qualcuno sostenuto da immobili (ad esempio un mutuo), è possibile acquistare privilegi fiscali, acquistare terreni agricoli e altro ancora. Finché si investe in immobili non per uso personale, è possibile utilizzare l'IRA per effettuare tale acquisto ", afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale dell'Innovative Advisory Group di Lexington, Massa.
Pertanto l'opzione SDIRA funziona principalmente per un investimento immobiliare: una casa o un appartamento che si desidera affittare per reddito. Tutti i soldi che entrano o escono dalla proprietà devono provenire o rientrare nello SDIRA.
Tuttavia, dopo aver compiuto 59½ anni, puoi iniziare a ritirare risorse dal tuo SDIRA. Puoi quindi vivere in casa, poiché sarà diventata la tua proprietà personale dopo la distribuzione.
Usare una IRA per comprare una casa è una buona idea?
Anche se puoi prelevare fondi dal tuo IRA per un acquisto di casa, la prossima domanda è, dovresti?
A meno che tu non abbia specificamente aperto l'IRA per accantonare denaro per un acquisto di casa, dovresti prima considerare altre opzioni di finanziamento. Se cancelli i tuoi investimenti iniziali oggi, puoi ridurre i tuoi risparmi di vecchiaia di molti anni.
Una volta che prendi i soldi dal tuo IRA, non puoi rimetterli. Rifletti attentamente prima di prendere qualsiasi decisione.
C'è solo così tanto che puoi risparmiare in un IRA ogni anno (per il 2019, che è $ 6.000 o $ 7.000 se hai 50 anni). Non puoi rimborsare i fondi che prendi dal tuo IRA. Una volta prelevato il denaro, non c'è più. E perdi anni di compounding.
Tocca invece il tuo 401 (k)
Pagherai gli interessi sul prestito, in genere il tasso principale più uno o due punti percentuali, che torneranno sul tuo conto 401 (k). Nella maggior parte dei casi, è necessario rimborsare il prestito entro cinque anni. Ma se stai usando i soldi per una casa, il programma di rimborso può essere esteso fino a 15 anni.
Un paio di cose da tenere a mente: "Dovrai includere i pagamenti nel tuo budget mensile. Inoltre, gli interessi che ti vengono addebitati per il prestito 401 (k) potrebbero non essere deducibili dalle tasse (controlla con il tuo consulente fiscale) e probabilmente essere superiore ai tassi ipotecari attuali ", afferma Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, CEO, Crystal Brook Advisors, New York, NY, aggiungendo:" Un altro aspetto secondario è che stai rimborsando il prestito di vecchiaia con al netto delle imposte, quindi il prestito potrebbe essere più costoso di quanto si pensi."
Nella maggior parte dei casi, si rimborsa il prestito tramite detrazioni automatiche di busta paga. Sembra abbastanza facile, ma è importante capire cosa succede se perdi i pagamenti.
Se sono trascorsi più di 90 giorni da quando hai effettuato un pagamento, il saldo residuo verrà considerato una distribuzione e verrà tassato come reddito. E se hai meno di 59 anni e mezzo, devi anche una penalità del 10%.
Un altro avvertimento: se lasci il tuo lavoro (o ti lasci andare), dovrai rimborsare l'intero saldo del prestito entro 60-90 giorni. In caso contrario, il saldo sarà tassato e dovrai pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% (a meno che tu non abbia 55 anni o più quando lasci il lavoro).
Il ribaltamento dell'IRA
Considera questo: invece di ritirare il denaro dal tuo IRA, prendilo in prestito.
Tecnicamente, non puoi prendere un prestito da un IRA tradizionale o Roth, ma puoi accedere al denaro per un periodo di 60 giorni attraverso quello che viene chiamato un "rollover esente da imposte", purché rimetti i soldi nell'IRA (se quello da cui hai effettuato il prelievo o un altro) entro 60 giorni. In caso contrario, vengono imposte tasse e sanzioni sul reddito (incluso lo stato).
Questa è principalmente una soluzione a breve termine a un problema specifico. Ad esempio, "Alcuni acquirenti di case per la prima volta potrebbero voler avere un acconto sostanziale per evitare l'assicurazione dei mutui privati", afferma Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO di Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md. Il rollover esentasse potrebbe essere "il modo più efficiente per accedere ai fondi per l'acconto", beneficiare di un finanziamento migliore e quindi concludere l'acquisto della casa.
Pianificare in anticipo
In termini di tempistica, se si desidera usufruire della disposizione del compratore per la prima volta dell'IRA, pianificare in anticipo. Eventuali fondi IRA distribuiti all'utente devono essere utilizzati entro 120 giorni dalla loro ricezione.
I fondi devono essere utilizzati per acquistare, costruire o rinnovare sostanzialmente la casa o per pagare altre spese di finanziamento (costi di chiusura o liquidazione, punti ipotecari, ecc.).
Il denaro non può essere utilizzato per il pagamento anticipato di un mutuo esistente o su arredi generali; Deve essere utilizzato per acquisire la proprietà. E la proprietà è considerata "acquisita" alla data in cui sottoscrivi il contratto per acquistarlo, non la data in cui l'impegno è effettivamente chiuso.
La linea di fondo
