No, non puoi. Qualsiasi importo prelevato dal tuo conto 401 (k) deve essere trattato come reddito ordinario per l'anno in cui viene prelevato il denaro.
Tutti i soldi che prendi da un piano 401 (k) devono essere registrati come entrate ordinarie nello stesso anno in cui hai effettuato il prelievo.
Eccezioni alle regole
Esistono eccezioni alle norme sui prelievi anticipati dai piani di pensionamento. L'IRS li consente in alcuni casi molto specifici. Questa non è una violazione dell'imposta sul reddito dovuta. È una pausa sul rigore.
Ad esempio, gli acquirenti di case per la prima volta e le persone che hanno enormi spese mediche non rimborsate possono essere ammissibili, a seconda del tipo di piano pensionistico a cui partecipano.
In alcuni casi potresti anche essere idoneo a prendere un prestito dal tuo account.
Responsabilità fiscale e penale
Quando si effettua il prelievo, l'amministratore del piano deve trattenere il 20% per le tasse federali. La ritenuta d'acconto fiscale può anche applicarsi.
Quindi puoi prendere la distribuzione dall'IRA, che ti consente di rinunciare alla ritenuta alla fonte. Tuttavia, dovrai pagare le tasse quando registri. Potresti voler verificare con un professionista fiscale per aiutarti a decidere se devi trattenere le tasse per soddisfare eventuali requisiti per il pagamento delle imposte stimate.
Un'ultima risorsa
Il ritiro dal piano di pensionamento dovrebbe essere l'ultima risorsa, poiché non solo perdi parte del tuo gruzzolo, ma danneggi anche il suo potere di accumulare guadagni su una base differita dalle tasse. L'impatto può essere piuttosto significativo e potrebbe metterti indietro con il tuo programma di pensione.
Un'altra opzione
Potresti voler parlare con un pensionato o un consulente finanziario per ulteriori indicazioni finanziarie.
Advisor Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Puoi accedere al tuo 401 (k) per finanziare le tue spese di soggiorno. Tuttavia, deve essere un prelievo. Non sarai in grado di stipulare un prestito, come potresti avere quando eri un dipendente, ma dovrai invece pagare ciò che riprendi entro la data di scadenza della dichiarazione dei redditi federale in quell'anno.
Quanto ti costerà dipende dalla tua età. Se hai 59½ anni o più, non dovrai affrontare la penalità di prelievo anticipato del 10%. Se hai meno di 59½ anni, dovrai pagare la sanzione, a meno che tu non usi i fondi per le spese mediche che ammontano a più del 10% del tuo reddito lordo. Quindi probabilmente avrai diritto a un'esenzione. Puoi anche evitare la penalità tramite la regola 72 (t): ricevere "pagamenti periodici sostanzialmente uguali" nei prossimi cinque anni.
In tutti i casi, le tue distribuzioni verranno conteggiate come entrate nell'anno del prelievo e dovrai pagare loro delle tasse. Può essere utile che il custode 401 (k) trattenga una percentuale per le tasse con ciascuna distribuzione.
