Qual è il rapporto costo-combustione?
Nel settore assicurativo, il termine "rapporto costi di combustione" si riferisce a una metrica che può essere calcolata dividendo le perdite in eccesso per il premio totale del soggetto. Questa cifra viene utilizzata principalmente per accertare i tassi di riassicurazione per perdite in eccesso, ovvero l'assicurazione che le stesse compagnie assicurative procurano, per garantire che rimangano solventi, qualora non riuscissero a riscuotere i premi adeguati necessari a coprire il totale dei sinistri.
Come funzionano i rapporti di costo di combustione
Il calcolo del rapporto costi di combustione è uno dei numerosi metodi di valutazione ampiamente utilizzati, ma richiede una grande quantità di dati sui sinistri per essere precisi. Questo calcolo è fortemente correlato a un tipo di statistica chiamata stima del rapporto.
Il rapporto costi-combustione è probabilmente l'approccio più semplice e intuitivo per capire i costi. Funziona stimando le perdite attese in base a una politica basata sulle perdite medie degli anni passati, dopo aver consentito l'inflazione dei sinistri, i cambiamenti di esposizione, i reclami sostenuti ma non segnalati (IBNR) e qualsiasi altra modifica che deve essere apportata per rendere i dati dei sinistri passati rilevante per la situazione odierna.
Nella sua forma più semplice, il rapporto costo-combustione si basa sulle perdite aggregate. Va notato che questo approccio cade facilmente in presenza di franchigie e limiti, poiché la politica avrebbe potuto avere livelli diversi di franchigie nel corso degli anni. Inoltre, l'effetto dell'inflazione non è lineare in presenza di una franchigia.
Compensazione dei lavoratori a costo di masterizzazione
Le aziende più grandi stanno stipulando polizze per i costi di combustione, in particolare per l'assicurazione di compensazione dei loro lavoratori. Queste politiche stabiliscono gli importi finali per i premi, in base all'esperienza effettiva dei reclami di un'organizzazione per il periodo in questione.
Le aziende che scelgono una politica con prezzi a costo di combustione piuttosto che un premio a prezzi convenzionali possono ottenere significativi vantaggi finanziari, ma possono anche essere influenzati negativamente da costi di sinistro imprevisti. Ad esempio, i datori di lavoro possono potenzialmente pagare premi più bassi per l'assicurazione di compensazione dei loro lavoratori. Anche se comporta anche il rischio di essere in definitiva superiore a un tasso convenzionale. I CFO e i broker dovrebbero essere consapevoli dei rischi quando scelgono una politica di compensazione dei lavoratori. La retribuzione dei lavoratori è in genere la singola spesa assicurativa più elevata che un'azienda dovrà affrontare, quindi esaminare le opzioni e il potenziale impatto è un esercizio utile.
Il vantaggio principale
Il principale vantaggio della tariffazione dei costi di combustione è che fornisce un incentivo finanziario diretto per le aziende a operare in modo efficiente e dare la priorità alla sicurezza e alla riabilitazione dei lavoratori. Dovrebbero essere presi in considerazione anche i costi sostenuti ma non segnalati (IBNR), come le spese mediche in corso a seguito di lesioni problematiche. I funzionari delle società dovrebbero inoltre disporre di programmi completi di gestione dei rischi e di buone pratiche di rimpatrio al fine di massimizzare il vantaggio derivante dall'utilizzo del rapporto costi di combustione per l'assicurazione di compensazione dei lavoratori.
