I conti a pagamento, noti anche come conti a capo o gestiti, stanno crescendo in popolarità. Hanno una tariffa forfettaria, che elimina il problema della sovrascrittura da parte dei broker affamati di commissioni. Tuttavia, se il tuo conto pensionistico è gestito nell'ambito di un programma di spese di trasferimento, devi considerare se devi pagare la commissione dal saldo del tuo conto pensionistico o direttamente.
L'impatto sul saldo del conto
La tua prima considerazione è come il pagamento della commissione sul saldo del tuo conto diminuisce il ritorno sugli investimenti.
Tali commissioni di riduzione riducono il saldo del tuo account. Ciò, a sua volta, riduce l'ammontare delle attività che continuano a maturare utili su base differita fiscale, se si tratta di un IRA tradizionale o su base esentasse, se si tratta di un IRA Roth. Nel tempo, questa riduzione del saldo può avere un impatto significativo sull'andamento complessivo degli investimenti del conto pensionistico.
Il pagamento a lungo termine delle spese di trasferimento dal proprio conto può avere un impatto significativo sui risparmi per la pensione.
Ad esempio, supponi di avere un account a capo che guadagna un rendimento del 10% e addebita una commissione dell'1%. Pagando le spese di trasferimento dal proprio conto pensionistico, si riduce il rendimento dell'investimento dell'8% in un periodo di cinque anni.
La tabella seguente illustra questa riduzione. Mostra la differenza annuale di rendimento in un periodo di cinque anni per un investitore che inizia con un saldo IRA di $ 1 milione, ottiene un rendimento annuo del 10% e paga una commissione di copertura dell'1% all'anno. Puoi vedere quanto drammaticamente questa commissione dell'1%, per quanto piccola, influenzi il rendimento annuale.
In questo esempio, dopo cinque anni, la differenza totale nel saldo del conto di vecchiaia è di $ 71.851 e successivamente l'importo aumenterà ogni anno.
L'aspetto negativo di pagare di tasca propria
Successivamente, si desidera essere consapevoli del potenziale impatto fiscale del pagamento immediato, ovvero utilizzare denaro che è già stato soggetto all'imposta sul reddito per pagare le commissioni.
Nell'esempio dimostrato dalla Tabella 1, il pagamento diretto comporta un aumento di $ 71, 851 del saldo del conto.
Tuttavia, quando alla fine questo importo viene distribuito dal conto pensionistico, sarà soggetto all'imposta sul reddito all'aliquota fiscale applicabile, supponendo che si tratti di un conto tradizionale, non di un Roth. Il saldo del conto più elevato dovrebbe più tasse.
Quindi, la risposta dipende in gran parte dal tipo di IRA che hai in mano. Se l'account è un Roth IRA, l'importo distribuito sarà esente da imposte. Pagare di tasca propria sembra essere l'opzione più vantaggiosa. Ma per i conti pensionistici tradizionali, questo potrebbe non essere il caso.
Key Takeaways
- Se paghi di tasca sua la tassa di wrap, segui con cautela. Devi assicurarti che il pagamento non sia conteggiato come contributo all'account. Verifica con il tuo gestore dell'account la procedura corretta.
È permesso?
Un dibattito di lunga data sulla possibilità di pagare di tasca propria le spese di avvolgimento è stato affrontato dall'IRS nella sentenza sulla lettera privata (PLR) 200507021.
Il dibattito si è incentrato sul fatto che le commissioni (che fanno parte di una commissione di cassa) per un conto pensionistico possano essere pagate di tasca propria. Il dibattito ha anche messo in dubbio se, in base agli attuali orientamenti normativi, tale pagamento sarebbe trattato come un contributo al conto pensionistico.
Nel 200507021 PLR, l'IRS ha concluso che un pagamento della tassa di trasferimento non sarebbe stato trattato come contributi al conto pensionistico.
A seguito di questo PLR, molti fornitori di servizi di previdenza che erano titubanti a consentire il pagamento immediato delle commissioni di avvolgimento lo stanno facendo. Se gestisci un account a capo, verifica con il tuo fornitore di servizi per determinare la loro posizione in merito.
Sebbene l'IRS consentisse di pagare di tasca propria la tassa di trasferimento a norma di 200507021 PLR, non ha affrontato la norma esistente che non consente il rimborso delle tasse pagate dal conto pensionistico. Pertanto, se si desidera pagare di persona la propria commissione di trasferimento, verificare con il proprio fornitore del conto pensione di stabilire se offre un servizio di fatturazione o altra disposizione per consentire il pagamento della commissione prima che sia addebitata sul proprio conto pensionistico.
Un esempio di utilizzo delle commissioni di avvolgimento
In genere, se il fornitore offre un servizio di fatturazione, si ottiene una fattura per la tassa di avvolgimento, che includerà un termine entro il quale deve essere effettuato il pagamento. Se non si riesce a effettuare il pagamento entro il termine stabilito, la commissione viene generalmente addebitata sul proprio conto pensionistico. Se invii la tua commissione dopo che il pagamento è stato addebitato, il pagamento è considerato un contributo, che è soggetto al limite applicabile.
John, che ha 45 anni, ha inviato un assegno di $ 5.000 per la sua tassa di avvolgimento al suo fornitore IRA, che l'ha ricevuto dopo l'involucro che ha già addebitato all'IRA di John. Poiché il pagamento è stato ricevuto dopo l'addebito della commissione, il fornitore dell'IRA ha depositato l'assegno come contributo dell'IRA.
Tuttavia, John aveva già dato un contributo di $ 4.000 alla sua IRA. Il pagamento in ritardo di $ 5.000 ha comportato un contributo in eccesso.
Al momento di decidere se pagare la commissione di trasferimento dal saldo del conto pensionistico, il fattore principale da considerare è l'impatto sul rendimento dell'investimento.
