Milioni di americani fanno ogni anno donazioni in denaro e proprietà agli enti di beneficenza di loro scelta. Tuttavia, molti donatori rimangono desiderosi di poter fare di più per le organizzazioni benefiche che amano e supportano.
L'assicurazione sulla vita può essere una risorsa efficace e conveniente da dare. Questo articolo esamina i vari metodi di donazione di assicurazioni sulla vita e i loro vantaggi.
Beneficenza Dare Riders sull'assicurazione sulla vita
I riders di beneficenza sono un'aggiunta relativamente nuova alla famiglia di riders disponibili nelle moderne polizze assicurative sulla vita. Ad esempio, questi corridori, che possono essere associati a polizze con valori nominali superiori a $ 1 milione, pagano l'1-2% del valore nominale della polizza a un ente di beneficenza qualificato di scelta del contraente, sebbene a volte vi siano limitazioni poste sull'importo massimo consentito del regalo.
Questi corridori di solito non comportano costi aggiuntivi e spesso non riducono il valore in denaro o il beneficio in caso di morte della polizza. Questi cavalieri eliminano efficacemente la necessità di creare, pagare e amministrare fondi regalo separati fino alla morte dell'assicurato.
Key Takeaways
- La donazione di una polizza può anche comportare una deduzione dell'imposta sul reddito corrente del valore equo di mercato della polizza, che in alcuni casi può essere abbastanza significativo.
I donatori possono anche selezionare un ente di beneficenza come beneficiario revocabile anziché irrevocabile. Le aziende possono implementare efficacemente i dividendi aziendali in dono come una politica di donazione per realizzare benefici fiscali e comunitari.
Una volta aggiunto il ciclista, l'assicurato non ha bisogno di ulteriori azioni. Questi cavalieri hanno alcuni limiti, forse il più grande è l'elevata quantità di protezione che deve essere acquistata per usarli.
Qualsiasi organizzazione benefica scelta deve essere un'organizzazione benefica qualificata 501 (c) 3 che soddisfa la definizione IRS di un'organizzazione non profit. Assicurati che l'ente benefico che desideri sostenere accetterà la tua polizza di assicurazione sulla vita. Alcuni tipi di politiche, come le politiche a termine, sono spesso evitate da queste organizzazioni.
Donazioni politiche
Sebbene questa strategia sia un po 'più complessa rispetto al semplice acquisto di un donatore di beneficenza, le donazioni di polizze assicurano anche un beneficio molto maggiore al donatore e alla beneficenza. La donazione di una polizza assicurativa sulla vita può ridurre notevolmente il patrimonio imponibile del donatore, il che può far risparmiare migliaia di dollari in imposte immobiliari per i contribuenti con reddito elevato. (Per la lettura correlata, vedi: Dedurre le tue donazioni. )
Forse ancora più importante, la carità riceverà l'intero importo nominale della polizza alla morte dell'assicurato. Questo di solito sarà molto più di quello che riceverebbero da qualsiasi pilota e può rappresentare una notevole manna. Il costo per il donatore è il premio pagato sulla polizza e anche eventuali premi pagati dopo la data del regalo saranno deducibili.
Non vi è inoltre alcun limite alla dimensione della polizza che può essere donata poiché le donazioni di beneficenza non hanno un limite ai fini dell'imposta sulla proprietà. Questa strategia non impedisce l'attuale strategia di investimento del donatore e può fornire un modo utile per disporre di una politica indesiderata originariamente acquistata per coprire un'esigenza che non esiste più.
I donatori dovrebbero considerare l'uso di cavalieri caritatevoli nelle loro polizze assicurative sul valore in denaro per fornire almeno un piccolo regalo, se possibile.
Nominare un ente di beneficenza come beneficiario
Nominare l'ente benefico di vostra scelta come beneficiario della vostra polizza assicurativa sulla vita è il modo più semplice per fornire a un ente di beneficenza i proventi delle prestazioni in caso di morte derivanti da una polizza. Non offre i vantaggi dell'imposta sul reddito derivanti dalla donazione di una polizza, ma riduce comunque il patrimonio del donatore dell'ammontare dell'indennità in caso di morte. I donatori che non sono completamente sicuri di come distribuire i propri beni dopo la morte possono elencare un ente di beneficenza come beneficiario revocabile. Ciò offre loro flessibilità nel caso in cui la loro situazione finanziaria cambi. Se il donatore sceglie di interrompere il pagamento dei premi, l'organizzazione di beneficenza può scegliere di continuare il processo o consentire la scadenza della polizza.
La denominazione di un ente di beneficenza come beneficiario garantisce anche la riservatezza della transazione, che può essere importante per i donatori che desiderano mantenere segrete le loro intenzioni di dono alle loro famiglie o altri eredi. Il trasferimento di attività da un contratto assicurativo non può essere contestato, rendendo impossibile per chiunque impedire che si verifichi la donazione.
Politica dei regali Dividendi
Sebbene i dividendi delle polizze di donazione non forniranno lo stesso beneficio a beneficenza delle altre strategie discusse, è possibile che gli assicurati ricevano i dividendi pagati alle loro polizze di assicurazione sulla vita in contanti e li donino in beneficenza. I dividendi donati sono deducibili allo stesso modo dei premi pagati su una politica dotata e questa strategia non richiede alcun esborso di denaro aggiuntivo dal donatore.
La linea di fondo
I donatori che desiderano sfruttare le loro donazioni in denaro in beneficenza possono utilizzare l'assicurazione sulla vita per raggiungere i propri obiettivi. Offrendo una polizza in modo definitivo o nominando un ente di beneficenza come beneficiario, possono fornire all'ente di beneficenza di loro scelta una grande somma di denaro e fornire un'eredità duratura per una causa in cui credono.
Per ulteriori informazioni sull'uso dell'assicurazione sulla vita come strumento di donazione, consultare il proprio agente assicurativo o consulente finanziario.
(Per ulteriori approfondimenti, consultare: Regolare le attività di pensionamento in beneficenza .)
