Cosa sono i fondi non riscossi?
I fondi non riscossi sono denaro e altri beni il cui legittimo proprietario non può essere individuato. I fondi non riscossi vengono generalmente consegnati al governo dopo che è trascorso un determinato periodo di tempo. Per richiedere i fondi o le attività, il proprietario o il beneficiario designato deve presentare un reclamo; se appartiene a una proprietà, può richiedere al richiedente di dimostrare i propri diritti sulla proprietà o sui fondi non riscossi.
Comprensione dei fondi non riscossi
Esistono vari motivi per cui i fondi e le attività non vengono reclamati. Ad esempio, un contribuente può ricevere un rimborso, ma il controllo del rimborso non è stato richiesto perché il contribuente si è trasferito senza aggiornare il proprio indirizzo con l'autorità fiscale. I fallimenti bancari possono creare un pool di fondi non riscossi quando i clienti non sono consapevoli della sua chiusura o non sanno a chi rivolgersi per recuperare i loro fondi. Le pensioni non riscosse sono un tipo comune di fondi non riscossi, specialmente quando una società chiude e non sono disponibili informazioni immediate sull'amministrazione delle pensioni.
La proprietà non riscossa è essenzialmente proprietà che non è stata reclamata oltre il periodo di dormienza. Il periodo di dormienza è il periodo di tempo che intercorre tra il momento in cui un istituto finanziario segnala un conto o un'attività come non rivendicato e il momento in cui il governo ritiene che tale conto o attività sia abbandonato. Per la maggior parte degli stati, il periodo di dormienza è di cinque anni. Quando la proprietà viene ufficialmente designata dallo stato come abbandonata o non reclamata, viene sottoposta a un processo noto come eliminazione, in cui lo stato assume la proprietà di quella proprietà fino a quando il legittimo proprietario non presenta un reclamo.
I tipi di proprietà non riscosse includono assegni salariali non frazionati, azioni inattive, fondi del tribunale, dividendi, conti correnti e di risparmio e proventi immobiliari. Quando i conti di proprietà non vengono reclamati, vengono restituiti allo stato per motivi che possono includere la morte del titolare del conto, la mancata registrazione di un indirizzo di inoltro dopo il cambio di residenza o la semplice dimenticanza di un conto.
La proprietà non riscossa non è tassata mentre è archiviata come non riscossa; tuttavia, quando viene recuperato, la proprietà può essere ufficialmente riconosciuta come reddito imponibile. Alcuni fondi non riscossi come investimenti da 401 (k) o IRA possono essere recuperati esentasse.
Key Takeaways
- I fondi non riscossi sono quei beni in cui non è possibile localizzare il legittimo proprietario. I fondi e i beni non riscossi sono consegnati allo stato in cui si trovano i beni, dopo che è trascorso un periodo di dormienza. valutato al momento come reddito ordinario. Gli Stati hanno istituito processi in base ai quali i proprietari legali di attività possono richiedere il rimborso di fondi non riscossi.
Esempio di fondi non riscossi
Si consideri un esempio in cui un individuo paga le imposte federali stimate nel corso di un anno, presenta le proprie tasse e richiede che qualsiasi rimborso venga inviato al suo indirizzo di residenza; prima che il rimborso venga elaborato, si trasferisce e non riesce a rivelare il suo nuovo indirizzo all'autorità fiscale. Il rimborso viene successivamente elaborato e spedito al suo ultimo indirizzo noto. Per scoraggiare le frodi, la corrispondenza e i pagamenti delle autorità fiscali in genere non possono essere inoltrati. A causa di questa politica, il suo assegno di rimborso non consegnabile è stato restituito all'emittente ed è diventato un fondo non riscosso. Ora spetta al contribuente contattare il governo per inviare nuovamente l'assegno all'indirizzo corretto.
Lo Stato di New York ha raccolto $ 700 milioni di entrate da proprietà non rivendicate nel 2013. Mentre questo numero è superiore alla media, la quantità di entrate derivate dagli Stati da conti fuori posto ammonta a oltre $ 62 miliardi a livello nazionale. I dati indicano che il 50% dei conti non riscossi detengono meno di $ 100, ma non vi sono limiti alle dimensioni del conto. Nel 2014, il Texas ha restituito oltre $ 200 milioni ai proprietari di proprietà precedentemente non riscosse, con un importo medio di sinistro di $ 1.000. Molte affermazioni sono molto più elevate, ma non è probabile che molte corrispondano ai $ 32, 8 milioni dichiarati da un residente del Connecticut nel 2012, provengono dalla vendita di azioni, secondo un articolo del 2017 di Press Connects .
Verifica dei fondi non riscossi
I governi offrono una varietà di modi per verificare la presenza di fondi non riscossi. L'Internal Revenue Service (IRS), ad esempio, consente ai contribuenti di verificare lo stato di un rimborso online e offre anche una hotline che i contribuenti possono chiamare. Poiché i portali di rimborso online sono più facili e meno costosi da mantenere rispetto ai sistemi telefonici, i governi possono sottolineare che i clienti chiamano solo se la consegna di un pagamento di rimborso si estende oltre un termine ragionevole (ad es. 21 giorni dalla ricezione).
Negli Stati Uniti, il governo federale non ha ancora un sistema a disposizione delle persone per verificare la presenza di fondi o proprietà non riscossi. Inoltre non mantiene un database centralizzato allo scopo di monitorare i fondi non riscossi a livello federale, né dispone di informazioni sui fondi non riscossi per ogni stato. Gli individui e le aziende in cerca di fondi non riscossi dovranno probabilmente contattare le agenzie statali competenti dove potrebbero esistere fondi o proprietà non riscossi.
All'insaputa di molte persone, la maggior parte, se non tutte, le agenzie governative non possono contattare telefonicamente i proprietari di fondi / attività non riscossi. Poiché i truffatori sono consapevoli di questa limitazione, possono tentare di frodare il pubblico. In alcuni casi, come nel caso delle pensioni non riscosse gestite dalla Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), i nomi degli individui debitori sono elencati pubblicamente. Un artista della truffa può contattare queste persone che si presentano come dipendenti del governo e possono offrire per aiutare a garantire i fondi non riscossi a pagamento. È importante sapere quale agenzia ufficiale contattare per verificare i fondi e capire che alla maggior parte è vietato chiamare le persone sulle loro proprietà. Un indicatore chiave che qualcuno sta tentando di frodare è la richiesta di una tassa, un numero di previdenza sociale (SSN) o informazioni bancarie.
Non tutti i fondi non riscossi provengono dal governo. Agli individui possono essere rimasti soldi inutilizzati su buoni regalo, saldi di conti positivi con banche e altri istituti finanziari e commissioni di vendita non riscosse con precedenti datori di lavoro. Inoltre, i beneficiari delle polizze vita e di altri investimenti sono richiedenti comuni di fondi non riscossi. Le aziende che detengono proprietà non reclamate sono in genere obbligate per legge a tentare di individuare il proprietario dell'asset, ma in caso di esito negativo, può essere richiesto di trasferirlo a un governo statale o locale.
