Non passare sopra il 401 (k) a un IRA
Hai lasciato il tuo lavoro. Cosa dovresti fare con il piano 401 (k) a cui hai fedelmente contribuito per anni? La saggezza convenzionale dice di trasferirla in un conto pensionistico individuale (IRA) e, in molti casi, questo è il miglior modo di agire. Ma ci sono momenti in cui un rollover non è l'opzione migliore.
Diamo un'occhiata a cinque di quelle situazioni e alla logica per mantenere il tuo 401 (k) —o, se sei un dipendente pubblico o senza scopo di lucro, il tuo piano 403 (b) o 457 — in atto al piano del tuo ex ex datore di lavoro.
Key Takeaways
- Un motivo per lasciare il tuo conto 401 (k) dove si trova: la società 401 (k) può acquistare fondi a tariffe istituzionali, il che può farti risparmiare sulle commissioni.Se possiedi azioni della società apprezzate nel tuo 401 (k), tu potrebbe essere in grado di risparmiare sulle imposte se trasferisci tale stock su un conto di intermediazione. Altri vantaggi di non trasferire il tuo 401 (k) includono la protezione legale in caso di fallimento e l'accesso al tuo denaro in età precoce, nonché a fondi a basso rischio chiamato fondi a valore stabile.
1. Maggiore potere d'acquisto
La società 401 (k) può acquistare fondi a tariffe istituzionali, il che non è generalmente vero per gli IRA. Pensalo come una sorta di sconto aziendale: poiché stanno investendo per centinaia di migliaia, "la maggior parte dei piani 401 (k), 403 (b) e 457 hanno un potere d'acquisto significativo, molto più dell'individuo", afferma Wayne Bogosian, presidente del gruppo PFE e coautore di The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans . Ciò può farti risparmiare denaro significativo sulle commissioni, lasciando molto di più da apprezzare nel tuo account.
2. Risparmio fiscale
Se il tuo piano 401 (k) include azioni societarie molto apprezzate, potresti risparmiare molto sulle tasse se trasferisci tali azioni su un normale conto di intermediazione. Dovrai pagare le tasse sulle azioni prese dal tuo 401 (k), al tasso della tua attuale parentesi, ma l'imposta si basa sul prezzo di acquisto originale: non pagherai alcun guadagno su tale stock fino a quando non venderai effettivamente (e quindi pagherai all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze, che è inferiore all'aliquota dell'imposta sul reddito). Questo è noto come apprezzamento netto non realizzato.
"NUAs è una straordinaria opportunità per le persone con titoli aziendali apprezzati nella loro 401 (k)", afferma Jonathan Swanburg, rappresentante del consulente per gli investimenti di Tri-Star Advisors a Houston, in Texas.
Supponiamo, ad esempio, che le azioni della società siano state acquistate per $ 10.000 e attualmente valga $ 50.000 sul mercato. La fattura fiscale per il trasferimento delle azioni alla società di intermediazione si baserà sul prezzo di acquisto di $ 10.000. Non sarai tassato su nessuno dei guadagni fino a quando non lo vendi. Al contrario, se si effettuasse il roll over di tale stock in un IRA, alla fine verrebbe tassato con l'aliquota dell'imposta sul reddito ordinario (quando si deve vendere il titolo per iniziare a prendere le distribuzioni IRA obbligatorie).
Due avvertenze:
- Assicurati che le partecipazioni nel tuo 401 (k) siano azioni reali; circa 401 (k) creano un fondo che imita la performance del titolo societario. Assicurati che il trasferimento di queste partecipazioni non comporti un aumento così considerevole delle tue entrate da farti spingere in una fascia fiscale più elevata - e finire per Internal Revenue Service molto più di quanto si farebbe altrimenti il prossimo aprile.
"Se, d'altra parte, un partecipante al piano detiene azioni societarie deprezzate che intende detenere fino a quando il prezzo non salirà, dovrebbe prendere in considerazione la vendita delle sue azioni e il loro riacquisto poco dopo", aggiunge Swanburg. "All'interno di un 401 (k), la regola del lavaggio-vendita non si applica e questo reimposta la base dei costi, aumentando il potenziale per sfruttare la NUA lungo la strada."
Verifica con la tua azienda prima di decidere cosa fare con il tuo 401 (k), poiché potresti non avere lo stesso accesso, i privilegi di assegnazione dei fondi o le commissioni una volta che lasci il lavoro.
3. Protezione legale
Il denaro detenuto in un 401 (k) è protetto dalla legge federale praticamente da tutti i tipi di giudizi dei creditori (diversi dai privilegi fiscali dell'IRS e, eventualmente, ordini di sostegno del coniuge o del figlio), incluso il fallimento. Gli IRA sono protetti solo dalla legge statale, il cui potere di protezione varia. Il Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act del 2005 protegge fino a $ 1 milione (aggiustato per l'inflazione a $ 1.362.800 a partire dal 2019) in attività tradizionali o Roth IRA contro il fallimento. Ma la protezione contro altri tipi di giudizi varia a seconda dello stato e può anche essere diversa a seconda che l'IRA sia un Roth o la forma tradizionale.
4. Prestazioni di prepensionamento
"Uno dei motivi più importanti per non trasferire il tuo 401 (k) a un IRA è avere accesso ai tuoi fondi prima dei 59 anni e mezzo", afferma Marguerita Cheng, CFP®, amministratore delegato di Blue Ocean Global Wealth a Rockville, Md "È possibile accedervi già all'età di 55 anni, rispetto a dover pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% in un IRA".
In effetti, dopo la tua partenza, potresti essere in grado di prelevare denaro dal tuo 401 (k) più volte all'anno (il datore di lavoro stabilisce le regole su quante volte le persone in questa fascia di età possono prelevare fondi). Perdi questo privilegio dopo aver lanciato il 401 (k) in un IRA e dovrai aspettare fino a 59½ anni per accedere al tuo denaro senza pena.
5. Fondi a valore stabile
I piani della società 401 (k) hanno accesso a un tipo speciale di fondo chiamato fondo a valore stabile. Non disponibili nel singolo mercato, questi fondi sono simili ai fondi del mercato monetario, ma offrono tassi di interesse migliori - poco meno del 3%, in media, al momento della redazione. Se desideri approfittare di questi veicoli avversi al rischio e il tuo 401 (k) li offre come opzione, segui sicuramente il tuo piano attuale.
La linea di fondo
Quando tu e il tuo lavoro si separano, la decisione su cosa fare con i risparmi per la pensione è importante. Il rollover su un 401 (k) può essere l'opzione migliore per te nella maggior parte dei casi, ma ci sono ragioni per cui lasciare i soldi nel fondo dell'azienda potrebbe funzionare meglio. Controlla le regole della tua azienda, tuttavia: la maggior parte dei datori di lavoro richiede al tuo 401 (k) di mantenere una certa somma minima se desideri lasciare l'account in sede dopo la fine del rapporto di lavoro e potrebbero esserci differenze nell'accesso, nei privilegi di assegnazione dei fondi, e anche le tasse.
Un'altra opzione per indagare se vuoi mantenere i tuoi soldi in un 401 (k) e stai lasciando il tuo vecchio lavoro per uno nuovo: trasferire i soldi nel piano del tuo lavoro precedente nel 401 (k) nella tua nuova azienda, se è permesso. Questa è un'opzione particolarmente buona per i dipendenti più anziani che vogliono proteggere quei soldi dall'essere soggetti alle distribuzioni minime richieste (RMD). Non devi prendere RMD dal tuo 401 (k) presso l'azienda in cui lavori attualmente. Basta verificare che le commissioni del nuovo piano non siano peggiori e che le opzioni di investimento siano comparabili.
