Che cos'è un'opzione Roth?
Un'opzione Roth, disponibile in alcuni piani pensionistici 401 (k) dell'azienda, consente a un dipendente di versare dollari al netto delle imposte su un conto.
L'opzione Roth 401 (k) è disponibile in oltre il 50% dei piani dell'azienda 401 (k). L'opzione alternativa e più comune è la "tradizionale" 401 (k) o 403 (b), in cui vengono pagati i dollari al lordo delle imposte e le imposte non sono dovute fino a quando il denaro non viene ritirato durante la pensione.
Comprensione dell'opzione Roth
Il fascino dell'opzione Roth è che il denaro accumulato non è soggetto ad ulteriori tasse quando la persona lo ritira dopo il pensionamento, sul saldo o sui rendimenti degli investimenti.
Il piano tradizionale, d'altra parte, offre un risparmio fiscale immediato. Il denaro versato viene sottratto dal reddito imponibile del dipendente per quell'anno. È dovuto quando la persona lo ritira dopo il pensionamento.
Chi ha bisogno di un Roth 401 (k)?
Questo tipo di conto di investimento è adatto alle persone che pensano di trovarsi in una fascia fiscale più elevata di quanto non lo siano ora. In particolare, l'intero saldo del conto è esente da imposte, sia i contributi che i rendimenti degli investimenti.
Un Roth 401 (k) è soggetto a limiti di contribuzione che vengono rivisti ogni anno. Per l'anno fiscale 2019, il limite per gli individui è di $ 19.000. Nell'anno fiscale 2020, sale a $ 19.500. Le persone di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire fino a $ 6.000 in più come "contributo di recupero" nel 2019. Il valore sale a $ 6.500 nel 2020.
Il tradizionale piano 401 (k) è finanziato con denaro al lordo delle imposte, il che significa che le tasse saranno pagate quando i soldi vengono ritirati durante la pensione. A differenza di un Roth IRA, non ci sono limiti di reddito per partecipare.
In base alle regole dell'IRS, ogni corrispondenza del datore di lavoro deve entrare in un 410 (k) differito dalle tasse. Ma gran parte del fascino di un 401 (k) è il differimento fiscale, che consente all'account di crescere ancora più rapidamente nel corso dei decenni attraverso il compounding.
Con un conto differito dalle imposte, i prelievi prima dei 59, 5 anni sono soggetti a regolare imposta sul reddito e una sanzione del 10%. Con la versione Roth, non ci sono penalità o tasse sulla parte contributiva.
Un'altra opzione sarebbe quella di dividere i tuoi contributi tra le versioni ante imposte e al netto delle imposte, coprendo le tue scommesse e dandoti le migliori caratteristiche di entrambi gli account.
Il piano 401 (k) è stato messo in atto nel 1978 e prende il nome dalla sottosezione del Codice interno delle entrate che lo ha istituito. Al 30 settembre 2017, 401 (k) piani rappresentavano circa 5, 3 trilioni di dollari dei 27, 2 trilioni di dollari nelle attività totali del piano pensionistico negli Stati Uniti, secondo l'Investment Company Institute. Il totale dei saldi del piano 401 (k) è aumentato di oltre il 100% dal 2008 al 2017.
