Sia Roth IRAs sia i piani 457 sono modi agevolati dal punto di vista fiscale per risparmiare per la pensione, ma funzionano in modo diverso. Chiunque abbia un reddito guadagnato può aprire e contribuire a un Roth IRA, purché rispettino i limiti di reddito. In confronto, 457 piani sono disponibili solo per i dipendenti di determinati tipi di organizzazioni. Se hai diritto a un Roth IRA e a un piano 457, ecco alcune cose importanti da considerare.
Key Takeaways
- I 457 piani sono un tipo di piano pensionistico che alcuni datori di lavoro statali, governativi e non profit forniscono ai propri lavoratori. Gli IRA di Roth sono disponibili a chiunque soddisfi determinati requisiti di reddito. Puoi qualificarti sia con un piano di 457 che con un Roth IRA.
Che cos'è un piano 457?
Un piano 457 è uno dei numerosi piani pensionistici che i datori di lavoro possono mettere a disposizione dei propri lavoratori. Le società private a scopo di lucro sponsorizzano spesso piani 401 (k), mentre organizzazioni no profit, ospedali e sistemi di scuole pubbliche possono utilizzare piani 403 (b).
Alcuni datori di lavoro statali, locali e senza scopo di lucro offrono ancora un'altra opzione: il piano 457. Alla base, tutti e tre questi piani hanno molti degli stessi vantaggi fiscali.
Come funzionano i piani 457
Con un 457 — o un 457 (b), come viene spesso chiamato — i tuoi contributi vengono effettuati con dollari al lordo delle imposte. Quindi, non stai pagando le tasse sui soldi che hai messo nel piano fino a quando non lo ritiri più tardi nella vita.
Per il 2020, puoi contribuire fino a $ 19.500. Se hai 50 anni o più, puoi fare un ulteriore contributo di recupero di $ 6.500. Ciò aumenta il limite annuale a $ 26.000, lo stesso di un 401 (k).
Ma a differenza di un piano 401 (k) o 403 (b), un 457 può consentire di apportare un contributo di recupero speciale per tre anni prima della normale età pensionabile. Se il tuo piano lo consente, puoi contribuire con il minore di:
- Il doppio del limite annuale, che equivale a $ 39.000 per il 2020, oppure Il limite annuale di base più l'importo del limite di base non utilizzato negli anni precedenti (ciò si applica solo se non si utilizzano i contributi di recupero di età superiore ai 50 anni).
Ad esempio, se il tuo piano specifica 65 anni di età pensionabile, una volta che hai 62 anni puoi contribuire fino a $ 39.000 all'anno, a condizione che non sia superiore al tuo stipendio annuale.
Come per un 401 (k), un datore di lavoro può abbinare i tuoi 457 contributi. Se investi $ 1.000 al mese e il tuo datore di lavoro corrisponde al 50%, ricevi $ 500 di denaro gratis ogni mese.
A differenza dei piani 401 (k), 457 piani consentono di versare contributi di recupero maggiori nei tre anni precedenti l'età pensionabile.
Quando pagate le tasse?
Mentre entrambi i piani 457 e Roth IRA offrono vantaggi fiscali, sono esattamente l'opposto in termini di agevolazioni fiscali. Come accennato, i contributi a 457 piani sono effettuati con dollari al lordo delle imposte. Ti godi una detrazione fiscale anticipata poiché il contributo riduce il tuo reddito imponibile per l'anno. Ma pagherai le tasse su tutti i soldi che ritiri durante la pensione.
Con Roth IRA, non si ottiene una detrazione fiscale anticipata, ma i contributi e gli utili crescono esentasse. Paghi effettivamente le tasse quando dai il contributo. A partire dal 2020, puoi contribuire fino a $ 6.000 all'anno a un Roth IRA, o $ 7.000 se hai almeno 50 anni, purché soddisfi i limiti di reddito IRS. Se sei sposato e intendi presentare le tasse congiuntamente, ad esempio, puoi dare il contributo completo se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è inferiore a $ 196.000.
Prelievi anticipati da 457 e Roth IRA
A differenza di altri piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, puoi prelevare denaro dai tuoi 457 anni prima dei 59½ anni senza alcuna penalità. Ma ricorda, dovrai comunque pagare le tasse sul prelievo.
Con un Roth IRA, il tuo denaro esce esente da tasse (e senza penalità) se il tuo account ha almeno cinque anni e hai 59½ anni o più. Puoi ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, senza tasse o penalità.
457s e Roth IRA hanno richiesto distribuzioni minime?
Le distribuzioni minime richieste (RMD) si applicano a tutti i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, inclusi 457. Una volta raggiunta l'età di 70½ anni, devi iniziare a prendere prelievi o rischi di dover pagare una ripida penalità del 50%.
Roth IRA, d'altra parte, non hanno RMD durante la tua vita. Ciò può renderli un ottimo modo per trasferire ricchezza ai vostri beneficiari, purché non siano necessari i soldi per le spese di sostentamento.
Puoi massimizzare sia un 457 che un Roth IRA
In effetti, avere entrambi i tipi di conti pensionistici può servire da copertura contro l'imprevedibilità delle aliquote fiscali future.
Se le aliquote fiscali sono molto più elevate al momento del pensionamento, avrai beneficiato in modo significativo del Roth IRA perché i tuoi prelievi sono esenti da tasse. Se le aliquote fiscali sono più basse al momento del pensionamento, il tuo 457 sarà stato l'account più efficiente dal punto di vista fiscale. In entrambi i casi, uno aiuterà a bilanciare l'altro.
Mettere un Roth nel tuo piano 457
E se desideri i vantaggi di un account di tipo Roth all'interno del tuo 457? Alcuni datori di lavoro offrono un'opzione Roth designata. Se questo è disponibile, puoi fornire contributi al netto delle imposte al tuo piano 457 che potrai ritirare in seguito, esentasse. A differenza di un Roth IRA, tuttavia, il tuo account Roth designato sarà soggetto alle distribuzioni minime richieste, quindi un Roth IRA separato potrebbe comunque essere una scelta migliore.
