Quando pensi ai fondi pensione, probabilmente sei più preoccupato di avere abbastanza soldi per vivere comodamente. Ciò che le persone spesso dimenticano di pianificare - abbastanza comprensibilmente - è la loro eventuale scomparsa. Per amore del coniuge o di altri familiari, assicurati che le cose siano impostate correttamente. Non è sufficiente fare soldi; devi anche proteggerlo e assicurarti che entri nelle mani giuste dopo la tua morte.
"I conti pensionistici con designazioni di beneficiari mal concepiti potrebbero potenzialmente costare alla tua famiglia decine di migliaia o addirittura centinaia di migliaia di dollari se fatto in modo sbagliato", ha dichiarato Dan Stewart, CFA®, presidente, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "La corretta designazione dei beneficiari è cruciale per i piani di pensionamento e ci sono molte insidie e mine da evitare quando si nominano sia i beneficiari primari sia i potenziali beneficiari. Per evitare sanzioni e tasse, è davvero necessario rivolgersi a un consulente competente fluente nella pianificazione patrimoniale ".
Key Takeaways
- Le persone dovrebbero assicurarsi che siano in atto determinate misure per garantire che i loro soldi vadano dove vogliono in caso di morte. IRA, 401 (k) se le tasse sulla proprietà sono gestite in modo diverso se il coniuge dovesse morire. Le prestazioni ai superstiti della previdenza sociale possono variare in modo significativo a seconda dei beneficiari e della situazione coniugale.
IRA
Gli IRA generalmente non sono coperti dalla tua volontà. Pertanto, quando si apre un IRA, è necessario compilare un modulo di designazione del beneficiario. Questo modulo indica la persona o le persone che riceveranno l'IRA e in quali proporzioni. Puoi modificare il modulo in qualsiasi momento, ma chiunque si trovi sul modulo alla tua morte riceverà i fondi, anche se si tratta di un ex coniuge o di un figlio diseredato.
"Se si nominano più persone come beneficiari di un piano pensionistico, tutte prendono le distribuzioni minime necessarie (RMD) in base all'aspettativa di vita del beneficiario più anziano (cioè, la persona che deve sottoscrivere le distribuzioni più grandi). Meglio dividere attività su più piani con ciascun beneficiario che è il destinatario del proprio IRA ereditato ", ha dichiarato il procuratore immobiliare Daniel Timins, CFP®, Law Offices of Daniel Timins, New York, NY
Il beneficiario ha cinque opzioni:
- Mantieni l'IRA ereditata: questa è una buona opzione se il defunto aveva già iniziato a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dall'account. Come lascito, consente al beneficiario di ritirare anche quei fondi, anche se ha meno di 59 anni e mezzo, senza dover pagare la solita penalità di prelievo anticipato del 10%. Gli RMD continuano a basarsi sull'età della persona deceduta anziché su quella del beneficiario a meno che il beneficiario non presenti un nuovo programma basato sulla sua età. Importante: se l'IRA che erediti è un Roth, devi prendere RMD anche se il defunto non era tenuto a prenderli; le regole sono diverse per i beneficiari che per i partecipanti. Tali prelievi possono essere soggetti a imposte sul reddito. Passa sopra l'IRA: prendi gli asset e inseriscili in un IRA personale, uno nuovo o uno preesistente, senza pagare l'imposta sul reddito o le penalità di prelievo anticipato (a meno che tu non abbia meno di 59½ anni quando prendi una distribuzione). Se si esegue il roll over di un Roth IRA ereditato, non si pagano penalità se le attività sono state sul conto per cinque anni. Questa opzione di rollover è aperta solo a un coniuge superstite e lui o lei deve trasferire allo stesso tipo di account: IRA tradizionale a IRA tradizionale o Roth IRA a Roth IRA. "Se il coniuge lo inserisce nel proprio IRA personale, può aggiornare i beneficiari e rimandare l'assunzione di RMD se hanno meno di 70 anni e mezzo", ha dichiarato Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner e vice presidente esecutivo di pianificazione finanziaria presso STA Wealth Management, Houston, Texas. Converti in Roth IRA: se prevedi di trovarti in una fascia fiscale più alta nella vita, potrebbe essere vantaggioso convertire un IRA tradizionale in un nuovo account Roth IRA. Tieni presente che in questo momento pagherai tutte le imposte sul reddito applicabili, ma lungo la strada, non dovrai più tasse o devi prendere RMD. Declinare in tutto o in parte i beni: in pratica, ciò significa che si rinuncia a qualsiasi diritto ai fondi, che poi vanno agli altri beneficiari menzionati nel modulo di designazione. Prendi i soldi: incassa l'IRA. Se hai meno di 59½ anni, potrebbe essere applicata una penalità di prelievo anticipato del 10%. In quel momento pagherai tutte le tasse applicabili e potresti spingerti in una fascia fiscale più alta. Se l'IRA è considerevole, parla con un consulente finanziario in merito a metodi di prelievo fiscali efficienti.
401 (k) Piano
Le cose sono leggermente diverse con un 401 (k). Completerai comunque un modulo che designa chi riceverà i tuoi benefici al momento della morte. Tuttavia, se sei sposato, la legge prevede che il tuo coniuge riceverà l'account. Anche se sei stato legalmente separato per anni e ora vivi con qualcun altro, il tuo coniuge ha diritto all'account alla tua morte. L'unico modo che può cambiare è se il coniuge firma un documento che rinuncia ai suoi diritti di beneficiario. Gli insediamenti di divorzio generalmente includono disposizioni per stabilire se gli ex coniugi abbiano diritto a qualsiasi denaro 401 (k), in conformità con le regole del piano di ciascun coniuge.
"Aggiornare sempre i documenti del datore di lavoro 401 (k) di designazione del beneficiario immediatamente dopo il divorzio per riflettere il beneficiario previsto e consultare un avvocato di pianificazione immobiliare per assicurarsi che i desideri desiderati vengano realizzati alla morte, soprattutto se si è risposati, per evitare conflitti futuri. Altrimenti, il tuo ex-coniuge potrebbe ottenere qualcosa di non concordato ", ha dichiarato Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, un pianificatore finanziario con Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.
Se sei single, le persone indicate nel tuo modulo beneficiario ricevono l'account.
Le opzioni del destinatario con un 401 (k) sono sostanzialmente le stesse di un IRA: tienilo, rotolalo in qualche modo, incassalo o rifiuta di riceverlo.
Tasse immobiliari
Ogni volta che sorgono argomenti su beni e morte, dovrebbe emergere il tema delle tasse sulla proprietà. Se dovessi morire nel 2020, i tuoi beneficiari non sarebbero interessati dalle tasse federali se il valore totale della tua proprietà è di $ 11, 58 milioni o meno.
Se supera tale importo, parla al più presto con un avvocato o un avvocato per discutere delle strategie per proteggere legalmente i beni. Può comportare strategie come la creazione di un trust.
Sicurezza sociale
La previdenza sociale verserà al coniuge un sussidio di morte una tantum di $ 255 se ha vissuto nella tua stessa casa. Se non vi è coniuge, il figlio o i figli del lavoratore possono ricevere l'indennità. Devono richiedere questo pagamento entro due anni dalla morte. Altre regole possono influire sulla loro ammissibilità.
Tipi di benefici per i superstiti
Le persone pensano che la previdenza sociale sia una pensione durante la pensione, ma una parte del denaro che paghi nel sistema potrebbe in seguito servire, in effetti, come una polizza assicurativa sulla vita per i tuoi eredi. Gli stessi crediti che danno diritto alle proprie prestazioni danno anche diritto a determinate persone alle prestazioni di reversibilità: coniuge, coniuge divorziato, figli o genitori a carico. I coniugi possono beneficiare di prestazioni integrali per i superstiti una volta raggiunta la piena età pensionabile, tra i 66 e i 67 anni, a seconda del loro anno di nascita. Potrebbero essere in grado di ricevere alcuni pagamenti in anticipo se si applicano determinate condizioni.
Secondo l'Amministrazione della previdenza sociale, 98 bambini su 100 potrebbero ottenere prestazioni se muore un genitore che lavora. La tua prole non sposata può ricevere prestazioni fino a 18 o 19 anni se continua a frequentare la scuola elementare o secondaria a tempo pieno. Se fossero disabili prima dei 22 anni e rimanessero disabili, avrebbero potuto beneficiare di prestazioni in qualsiasi momento. I figliastri, i nipoti, i nipoti oi figli adottivi possono ricevere prestazioni in determinate circostanze.
I coniugi divorziati possono ricevere prestazioni se il matrimonio è durato almeno 10 anni o se si prendono cura di tuo figlio di età inferiore ai 16 anni o con disabilità. Il figlio deve essere il figlio naturale o legalmente adottato dal tuo ex coniuge.
Come vengono calcolati i benefici per i sopravvissuti
Come i tuoi pagamenti, la dimensione dei sussidi per i superstiti dipende dai guadagni della tua vita media. Naturalmente, più soldi guadagni, maggiori saranno i pagamenti al coniuge. In generale, una persona può ricevere solo un beneficio alla volta. Le vedove e i vedovi hanno la possibilità di riscuotere prima le indennità per superstiti, per poi passare alle loro indennità in un secondo momento, se superiore. Ad esempio, il coniuge superstite potrebbe attendere fino all'età di 70 anni per passare alla prestazione individuale se tale importo è superiore al pagamento del superstite.
Quando un coniuge sopravvissuto si ritira, la previdenza sociale pagherà sempre per prima cosa i benefici personali di una persona. Se i suoi benefici di sopravvivenza sono superiori ai benefici personali, quella persona ottiene una combinazione di benefici, in una somma pari a quella di quei maggiori benefici di sopravvivenza. "Ad esempio, se l'indennità del coniuge era di $ 1.200 al mese e tu avessi il tuo vantaggio di $ 600 al mese, la tua indennità di sicurezza sociale in futuro è di $ 1.200", ha dichiarato Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, California, e autore di "Funds Index: il programma di recupero in 12 fasi per investitori attivi".
Le regole per le prestazioni ai superstiti sono molto complicate. Sono così complicati che la previdenza sociale richiede che tu parli con un rappresentante per riceverli.
La linea di fondo
A nessuno piace pensare alla sua morte. Ma per il bene dei tuoi cari, prenditi del tempo ora per organizzare i tuoi conti, assicurandoti che siano in atto i piani adeguati e le designazioni dei beneficiari. Se sei sposato, parla con il tuo coniuge dell'organizzazione dei suoi fondi in modo da proteggerti a vicenda. Hai lavorato duramente per i soldi, ora rendi facile l'accesso ai tuoi sopravvissuti.
