Che cosa è un mutuo leggibile
Un mutuo leggibile è un tipo di mutuo che consente al mutuatario di aggiungere una linea di credito al prestito, consentendo al mutuatario di ricambiare qualsiasi parte del principio versato.
Come funziona la linea di credito
RIPARTIZIONE Ipoteca leggibile
I mutui leggibili sono costituiti da un'ipoteca domestica e da una linea di credito impacchettata insieme. Poiché un mutuatario effettua pagamenti di mutui, una parte del prestito principale pagato e una parte degli interessi del prestito. In base a un'ipoteca leggibile, i fondi disponibili per il mutuatario aumentano con ciascun pagamento di principio e tendono a essere automaticamente rimborsati dello stesso importo, di solito a un tasso di interesse significativamente più elevato. Per questo motivo, il debito netto del mutuatario rimane lo stesso, il che rende questo tipo di prestito poco attraente per molti investitori.
Secondo la legge canadese, i pagamenti di interessi su fondi rimborsati nell'ambito di un'ipoteca leggibile possono essere deducibili dalle tasse a condizione che i fondi rimborsati siano utilizzati a fini di investimento. Questo è un meccanismo cruciale di una strategia fiscale canadese nota come Smith Maneuver, che esiste per rendere deducibili dalle tasse i pagamenti degli interessi sui mutui immobiliari in Canada.
Mentre il mutuatario di solito è libero di spendere la propria linea di credito a suo piacimento, la strategia di Smith Maneuver tende ad essere la logica raccomandata per stipulare un mutuo leggibile in primo luogo. Reinvestendo la linea di fondi di credito e approfittando delle detrazioni fiscali canadesi sugli interessi, un mutuatario esperto può trarre profitto da tali investimenti, mentre allo stesso tempo detrarre gli interessi quando si depositano le tasse, aumentando il potenziale rimborso fiscale per quell'anno. Tale rimborso può quindi essere utilizzato per ripagare il principio del prestito, che può accelerare il tempo complessivo di rimborso del mutuo.
Ovviamente, poiché la linea di credito rinnova il principio, l'indebitamento netto del proprietario della casa non diminuisce nel tempo come farebbe con un'ipoteca ordinaria. Il mutuatario che sottoscrive un'ipoteca leggibile dovrà di solito essere un investitore impegnato e attento al fine di effettuare investimenti intelligenti con i fondi di domani e mitigare l'impatto dei tassi di interesse più elevati sulla linea di credito.
Esempio di mutuo leggibile
Se, ad esempio, un proprietario di abitazione dovesse sottoscrivere un mutuo rimborsabile per $ 250.000 con un tasso di interesse del 5 percento e un periodo di ammortamento di 25 anni, i pagamenti mensili del mutuo potrebbero arrivare a circa $ 1.460. Di questo pagamento, immagina che $ 460 siano applicati al principio del prestito, mentre $ 1, 000 siano applicati agli interessi. Con un'ipoteca leggibile, il mutuatario può rimborsare $ 460 al mese. Alla fine di un anno, il mutuatario ha $ 5, 520 in fondi disponibili sotto la loro linea di credito.
Il proprietario della casa può reinvestire $ 5, 520 e anche se il tasso di interesse sulla linea di credito aumenta al 10%, tale interesse è deducibile dalle tasse alla fine dell'anno. I fondi della dichiarazione dei redditi possono quindi essere utilizzati contro il principio del prestito, riducendo il principio generale ad un tasso maggiore.
