DEFINIZIONE di Riserve per perdite e adeguamenti delle perdite al surplus ratio degli assicurati
Le riserve per perdite e adeguamenti delle perdite rispetto al surplus degli assicurati sono il rapporto tra le riserve di un assicuratore accantonate per le perdite non pagate e il costo dell'indagine e l'adeguamento delle perdite alle sue attività dopo la contabilizzazione delle passività. Chiamato anche le riserve in eccedenza degli assicurati, indica il rischio che ogni dollaro di surplus sostiene. Il rapporto è generalmente espresso in percentuale.
RIPARTIZIONE Riserve per perdite e adeguamenti delle perdite al surplus ratio degli assicurati
Le compagnie di assicurazione mettono da parte una riserva per coprire le potenziali passività da crediti fatti su polizze che sottoscrivono. Le riserve si basano su una stima delle perdite che un assicuratore può subire per un periodo di tempo, il che significa che le riserve potrebbero essere adeguate o non essere in grado di coprire le proprie passività. La stima dell'ammontare delle riserve richiede proiezioni attuariali basate sui tipi di politiche sottoscritte.
Accantonamento sufficiente per i reclami
Gli assicuratori hanno diversi obiettivi durante l'elaborazione di un reclamo: assicurarsi che rispettino i benefici del contratto indicati nelle politiche che sottoscrivono, limitare la prevalenza e l'impatto dei reclami fraudolenti e trarre profitto dai premi che ricevono. Gli assicuratori devono mantenere una riserva sufficientemente elevata per far fronte alle passività previste. Maggiore è il rapporto tra le riserve per perdite e rettifiche per perdite e l'eccedenza degli assicurati, tanto più l'assicuratore fa affidamento sull'eccedenza degli assicurati per coprire le proprie passività potenziali e maggiore è il rischio di diventare insolvente. Se il numero e l'entità dei reclami presentati supera l'importo stimato accantonato nella riserva, l'assicuratore dovrà consumare i suoi profitti per pagare i sinistri.
I regolatori prestano attenzione alle riserve di perdita e di adeguamento delle perdite al surplus ratio degli assicurati perché sono un indicatore di potenziali problemi di solvibilità, specialmente se il rapporto è elevato. Secondo la National Association of Insurance Commissioners (NAIC), un rapporto inferiore al 200 percento è considerato accettabile. Se un certo numero di assicuratori ha rapporti superiori a quanto ritenuto accettabile, questo potrebbe essere un indicatore del fatto che gli assicuratori potrebbero raggiungere riserve troppo profonde per pagare i profitti.
Il sistema informativo normativo (IRIS) della NAIC è una raccolta di strumenti analitici e banche dati di solvibilità progettati per fornire ai dipartimenti assicurativi statali un'analisi delle condizioni finanziarie degli assicuratori che operano nei rispettivi Stati. In molti stati, i consumatori possono anche accedere ai dati IRIS per gli assicuratori che vi operano.
Si noti che questi rapporti possono variare ampiamente di anno in anno e un rapporto basso non è necessariamente un segno che un assicuratore è o diventerà insolvente.
