Che cos'è il prestito interno?
I prestiti privilegiati si verificano quando una banca concede un prestito a uno o più dei propri funzionari o direttori. Molti paesi, compresi gli Stati Uniti, richiedono che le disposizioni di questi prestiti corrispondano a quelle fornite a clienti bancari comparabili. Ciò viene fatto per garantire l'equità e limitare l'accesso ai fondi bancari da parte degli addetti ai lavori.
I prestiti privilegiati non devono essere confusi con l'insider trading.
Key Takeaways
- I prestiti privilegiati si riferiscono a quando un dirigente o direttore di una banca riceve in prestito denaro dalla banca per la quale lavorano. Per quanto ammissibile, il prestito interno è soggetto a molte restrizioni, tra cui limitazioni all'importo basato sullo scopo del prestito. Le disposizioni prevedono inoltre che gli addetti alle banche non ottenere alcun trattamento speciale, tassi di incentivazione o altri benefici non offerti ai normali clienti bancari.
Come funziona il prestito interno
La Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act del 1991 imponeva anche nuove restrizioni alle disposizioni sui prestiti offerti agli addetti alle banche. Le restrizioni includono la richiesta degli stessi tassi di prestito, termini di rimborso e valutazione della capacità del debitore interno di rimborsare il prestito di quelli estesi a mutuatari non interni, non dipendenti, ad eccezione delle condizioni speciali offerte a tutti i dipendenti non interni della banca in questione.
Ad esempio, se una banca offre un tasso di interesse speciale o rinuncia a determinate commissioni di prestito per tutti i dipendenti, può offrire la stessa considerazione speciale a un mutuatario interno, anche se non offre gli stessi tassi speciali o riduzioni delle commissioni a addetti ai lavori, mutuatari non dipendenti.
Le banche sono limitate nella quantità di credito privilegiato che possono estendere. L'importo collettivo del credito privilegiato che una banca può estendere non può superare il limite legale di prestito della banca. Né l'ammontare complessivo di tutti i prestiti privilegiati e le linee di credito può eccedere l'eccedenza o il capitale non deteriorato della banca. È consigliabile che una banca usi gli stessi limiti di prestito per i prestiti interni come fa per i prestiti non interni. Alcuni prestiti di ricorso e prestiti garantiti potrebbero non essere considerati ai fini di questo limite.
Restrizioni ai prestiti interni agli amministratori delegati
Quando un prestito privilegiato porterà l'ammontare complessivo del credito offerto a tale insider a più di $ 500.000, o più del maggiore di $ 25.000, o del 5 percento del surplus inalterato o del capitale inalterato della banca, il consiglio di amministrazione della banca deve votare per approvare il prestito. L'insider che cerca il prestito non può partecipare a questo voto.
Una banca può prestare denaro o estendere una linea di credito al proprio funzionario esecutivo se tale prestito viene utilizzato per finanziare o rifinanziare la casa dell'ufficiale o per finanziare l'educazione dei propri figli. I prestiti per altri scopi non possono essere concessi in un importo superiore al 2, 5% del surplus non deteriorato della banca o del capitale non deteriorato, o $ 25.000, fino a $ 100.000. Questo limite si applica anche ai partenariati di dirigenti, quindi se un dirigente prende in prestito $ 35.000, l'altro partner può prendere in prestito solo $ 65.000.
Una banca non può pagare uno scoperto su un conto presso quella banca creato dal direttore, dall'amministratore delegato o da un'affiliata senza un piano scritto per l'estensione del credito o un trasferimento scritto di fondi da un altro conto presso la banca.
