L'importo che fai su un conto di risparmio è probabilmente piuttosto basso, anche se stai mantenendo un saldo considerevole in esso. Tuttavia, qualsiasi interesse che guadagni sul conto è considerato reddito imponibile dall'Internal Revenue Service (IRS) e deve essere riportato nella dichiarazione dei redditi.
Key Takeaways
- I conti di risparmio sono tassati su tutti gli interessi guadagnati oltre $ 10.L'interesse da un conto di risparmio è tassato al tasso marginale.Un saldo di $ 10.000 che guadagna un rendimento dello 0, 2% è tassato solo sui $ 20 di interesse dei crediti bancari. I filatori di tasse devono includere il Modulo 1099-INT inviato dalla banca all'IRS insieme alla dichiarazione dei redditi.
Cosa è tassabile e perché
I conti di risparmio non sono generalmente considerati veicoli di investimento. Tuttavia, l'IRS considera qualsiasi strumento finanziario fruttifero un investimento a fini fiscali.
Sei tassato su qualsiasi interesse maturato sul conto per un minimo di $ 10, sebbene il consulente finanziario Rebecca Dawson di Silber Bennett Financial a Los Angeles, California, avverta che "l'IRS ti richiede di segnalare tutti gli interessi tassabili sul tuo reddito. Se hai accettato un incentivo in contanti da parte della banca per aprire un nuovo conto di risparmio, che il bonus è anche tassabile e deve essere segnalato anche ", aggiunge.
Gli interessi da un conto di risparmio sono tassati al tasso marginale. In altre parole, se la tua fascia di imposta sul reddito regolare ti colloca in una fascia del 35%, allora gli interessi sul tuo conto di risparmio sono tassati a quella tariffa.
Ai fini fiscali, ciò che accade agli interessi dopo che lo guadagni è irrilevante. Verrà tassato allo stesso modo indipendentemente dal fatto che tu mantenga il denaro, lo trasferisca su un nuovo account o lo spenda.
Cosa è esente da imposta
Sebbene gli interessi maturati sui conti di risparmio siano tassati, non dovrai pagare le tasse sul saldo del conto. Se il tuo conto di risparmio ha $ 10.000 e guadagna lo 0, 2% di interesse, sei tassato solo sui $ 20 di interesse dei crediti bancari a te, non sul capitale principale che ha guidato quei guadagni.
Alcuni tipi di conti, come i conti pensionistici individuali (IRA), consentono agli interessi sui risparmi di accumulare imposte differite e tali utili non devono essere segnalati. Come dice Dawson, "queste regole si applicano solo ai conti di risparmio tradizionali o online. Non devono essere confuse con i risparmi detenuti in un IRA. Gli interessi su questi sono differiti dalle tasse: paghi le tasse solo quando i fondi vengono ritirati. " (In effetti, se l'IRA è un Roth, non devi nemmeno pagare le tasse sui guadagni quando lo ritiri, purché tu abbia raggiunto l'età di 59½ anni.)
Come archiviare
Secondo il consulente finanziario Dawson, alla fine di gennaio o giù di lì ogni anno, "l'istituto finanziario che detiene il tuo conto di risparmio invia un modulo 1099-INT, mostrando gli interessi maturati nell'anno precedente". Tale modulo deve essere inviato all'IRS quando si presenta la dichiarazione dei redditi.
Maggiori informazioni sulla tassazione degli interessi ricevuti sono disponibili nell'argomento 403 su IRS.gov. Le informazioni sulla sospensione del backup sono discusse nell'argomento 307.
Per quanto trascurabile possa sembrare l'interesse guadagnato su un conto di risparmio, Dawson afferma che non è saggio trascurare di segnalarlo. "Se le tue tasse non vengono pagate sugli interessi maturati sul tuo conto di risparmio, l'IRS applica penalità e commissioni".
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA.
L'istituto finanziario che detiene il tuo conto di risparmio invia un modulo 1099-INT, che mostra gli interessi maturati nell'anno precedente, a fine gennaio. Sei tassato solo per gli interessi maturati sul conto oltre un minimo di $ 10, sebbene l'IRS ti richieda di segnalare tutti gli interessi tassabili sul tuo reddito. Se hai accettato un incentivo in contanti dalla banca per aprire un nuovo conto di risparmio, anche quel bonus è tassabile e deve essere segnalato. Se le tasse non vengono pagate sugli interessi maturati sul conto di risparmio, l'IRS applica penalità e commissioni.
Queste regole si applicano solo ai conti di risparmio tradizionali o online. Non devono essere confusi con i risparmi detenuti in un IRA. L'interesse su questi è differito dalle tasse: paghi le tasse solo quando i fondi vengono ritirati.
