Cos'è un guardiano IRA?
Un IRA del tutore è un conto pensionistico individuale detenuto a nome di un tutore legale o di un genitore per conto di un figlio o di un'altra persona di età inferiore ai 18-21 anni (a seconda della legislazione statale) o di un individuo incapace di gestire le proprie finanze a causa di una disabilità fisica o mentale. Questo è anche chiamato IRA di custodia.
Comprendere Guardian IRA
Il tutore è responsabile della firma dei documenti per conto del minore o dell'adulto con esigenze speciali. Le responsabilità del tutore cessano quando il bambino non è più minorenne o quando l'adulto è in grado di gestire le proprie finanze.
Vantaggi degli IRA Guardian
Esistono due diversi tipi di IRA adatti ai bambini: tradizionale e Roth. La differenza principale tra IRA tradizionali e Roth è quando si pagano le tasse sul denaro che ha contribuito al piano. Con un IRA tradizionale, si pagano le tasse quando si preleva il denaro durante la pensione (alla propria aliquota fiscale applicabile in quel momento). Un IRA tradizionale contiene utili al lordo delle imposte. Con un Roth IRA, il denaro inserito nel conto è già stato tassato, quindi contiene utili al netto delle imposte.
Il denaro cresce esentasse mentre è in una IRA tradizionale o Roth. Ma il vantaggio di un Roth è che quando il bambino ritira il denaro molti decenni dopo, non dovrà pagare l'imposta sul reddito. Inoltre, al momento non ci sono distribuzioni minime richieste (RMD) sugli account Roth. Naturalmente, queste regole possono cambiare in qualsiasi momento in base alla legislazione del governo.
Come custode, tu (l'adulto) controlli i beni nell'IRA di custodia fino a quando tuo figlio non raggiunge l'età di 18 anni (o 21 in alcuni stati), a quel punto i beni vengono trasferiti a lui o lei. L'IRA viene aperto a nome di tuo figlio e dovrai fornire il suo numero di previdenza sociale quando apri l'account.
Gli IRA hanno senso per i bambini che hanno abbastanza entrate da dover presentare le tasse sul reddito. Si noti che per il 2020, la detrazione standard sale a $ 12.400 per un individuo, da $ 12.200 nel 2019, quindi i bambini potrebbero fare così tanto e non dover pagare alcuna tassa federale, anche se dovrebbero comunque presentare una dichiarazione.
La conversione di un IRA tradizionale in un Roth può avere senso per i bambini, specialmente negli anni in cui hanno un reddito minimo o nullo. Potrebbero convertirsi alla detrazione standard ogni anno e pagare poca o nessuna tassa federale.
