La proprietà di un conto di fondi comuni di investimento può consentire ai beneficiari a seconda della modalità di registrazione del conto. Ad esempio, i fondi comuni di investimento sono spesso offerti da piani pensionistici come un 401 (k) o un conto pensionistico individuale (IRA). È inoltre possibile possedere un conto di fondi comuni di investimento con una registrazione di trasferimento al decesso (TOD) che consenta ai beneficiari. Anche i conti di risparmio del college o 529 piani di risparmio hanno beneficiari.
Apertura di un conto pensionistico di fondi comuni
Al momento dell'apertura di un conto pensionistico, ad esempio al momento dell'iscrizione al piano 401 (k) del datore di lavoro, viene completato un modulo di domanda. Oltre a inserire un nome, un indirizzo e un numero di previdenza sociale, nella domanda è disponibile uno spazio per nominare i beneficiari primari e secondari. Questa è una decisione importante perché, in caso di morte del proprietario, il beneficiario eredita i proventi da questo conto.
Apertura di un conto trasferimento al momento della morte
Un conto di fondi comuni di investimento può anche essere aperto come conto di proprietà individuale e il proprietario può nominare uno o più beneficiari utilizzando una registrazione TOD. Il proprietario mantiene il controllo sull'account durante la sua vita. I beneficiari nominati ereditano il conto alla morte del proprietario. Il trasferimento di attività da questo tipo di account TOD evita probate.
Apertura di un piano di risparmio 529
I piani di risparmio College 529 sono di proprietà di un titolare di un conto che seleziona un beneficiario. Il piano 529 è un metodo agevolato dal punto di vista fiscale per risparmiare per il college se i proventi del conto sono utilizzati per spese di istruzione qualificate. Il proprietario controlla l'account e può investire in fondi comuni di investimento.
