Che cos'è l'investimento autorizzato
Un investimento autorizzato è un investimento effettuato da un fiduciario o fiduciario che segue le istruzioni scritte in un trust.
RIPARTIZIONE Investimento autorizzato
Gli investimenti autorizzati possono essere dettati da leggi statali o da strumenti fiduciari progettati per limitare i tipi e gli importi degli investimenti consentiti all'interno di un trust. In passato, alcuni stati hanno creato "elenchi legali" di investimenti che potevano essere fatti in trust, sebbene molti stati abbiano abolito queste regole. Nella maggior parte dei casi, un elenco di investimenti autorizzato impedisce investimenti aggressivi o speculativi e assicura che la fiducia sia gestita in modo prudente.
Uno sguardo più da vicino al ruolo degli investimenti autorizzati
Quando un individuo crea un trust ci sono tre ruoli chiave: il concedente, il fiduciario e i beneficiari. L'individuo che crea la fiducia è di solito il concedente. Il concedente finanzia la fiducia e i beneficiari alla fine ricevono denaro o altre attività da quella fiducia. Quando viene impostato il trust, include un elenco di investimenti autorizzato. Tale elenco fornisce una guida sui tipi di investimenti che possono essere effettuati con i fondi fiduciari per garantire che i risultati degli investimenti siano allineati ai desideri del concedente. Ad esempio, la fiducia può consentire investimenti in azioni per fornire crescita e obbligazioni per fornire una certa stabilità al portafoglio fiduciario. Tuttavia, gli investimenti più rischiosi come il private equity potrebbero non essere consentiti.
È responsabilità del fiduciario rispettare l'elenco degli investimenti autorizzati per il conto fiduciario interessato. I concedenti possono essere trustees stessi o una terza parte come un familiare di fiducia, un avvocato, un contabile, una banca o una società fiduciaria di terze parti possono assumersi la responsabilità. Prestare particolare attenzione nella scelta dei fiduciari a causa del ruolo fondamentale che svolgono nella gestione dei beni fiduciari. Il concedente e i beneficiari non possono influenzare il fiduciario a effettuare investimenti che non figurano nell'elenco autorizzato.
Gli amministratori fiduciari devono agire in qualità di fiduciario nei confronti di beneficiari e beni di fiducia. Mentre i trustee hanno la proprietà legale delle attività detenute in fiducia, sono anche legalmente ed eticamente tenuti ad agire nel migliore interesse dei beneficiari che hanno un titolo equo sulla proprietà, secondo le regole generali che regolano le scelte di investimento del fiduciario e la gestione di beni fiduciari. Queste regole sono regolate sia dagli Stati che dall'Autorità di regolamentazione del settore finanziario (FINRA) e dalla Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti, e di solito sono arbitrate nei tribunali surrogati o di successione.
