Sommario
- 403 (b)
- Roth IRA
- Considerazioni sull'ottimizzazione
Entrambi i piani 403 (b) e Roth IRA sono veicoli designati per l'uso nella pianificazione pensionistica. Roth IRAs è un veicolo di pianificazione pensionistica personale che può essere utilizzato da chiunque. In particolare, i piani 403 (b) sono simili ai piani 401 (k) in quanto offerti dai datori di lavoro, ma il piano offerto dipende dal tipo di datore di lavoro.
Un piano 403 (b) è un conto pensionistico che può essere offerto solo da sistemi scolastici pubblici, organizzazioni senza scopo di lucro e alcune chiese e ospedali. Se rientri in questa categoria di posti di lavoro, ti starai chiedendo quali siano le differenze tra i due veicoli e come ottimizzarne l'utilizzo.
Key Takeaways
- Entrambi i conti 403 (b) e Roth IRA sono veicoli utilizzati per gli investimenti pensionistici.403 (b) i conti sono offerti dai datori di lavoro pubblici e da alcuni datori di lavoro non profit, esenti dalle tasse. I due IRA sono conti pensionistici individuali che possono essere aperti da chiunque.403 (b) e i conti Roth IRA hanno regole diverse e limiti di contribuzione massima.
403 (b)
Entrambi i piani 401 (k) e 403 (b) sono offerti attraverso i datori di lavoro. Quando questi piani sono disponibili per te, offrono una grande opportunità sia per risparmiare che potenzialmente ricevere pagamenti extra sotto forma di vantaggi corrispondenti. I vantaggi corrispondenti corrispondono all'importo che contribuisci al piano, dollaro per dollaro, fino a un limite specificato.
Le opzioni di investimento di un piano 403 (b) sono decise dal datore di lavoro. Un dipendente che investe in un piano 403 (b) deve scegliere tra gli investimenti disponibili all'interno del piano. Pertanto, il piano 403 (b) di ogni singolo datore di lavoro può essere diverso, quindi è importante leggere la stampa fine e comprendere le opzioni. In generale, oltre ai vantaggi corrispondenti, i piani possono offrire opzioni di conto piani speciali, prestiti e altre disposizioni che possono consentire contanti accessibili.
In particolare, 403 (b) piani hanno limiti di contribuzione massima, che sono importanti da identificare ogni anno, poiché aumentano con adeguamenti del costo della vita annuali. Nel 2019, potresti contribuire con $ 19.000 (nel 2020, che è salito a $ 19.500). I dipendenti di età superiore ai 50 anni hanno avuto la possibilità di contribuire con ulteriori $ 6.000 in contributi di recupero per un totale di $ 25.000 nel 2019. (Nel 2020, i contributi di recupero sono saliti a $ 6.500, per un totale di $ 26.000). Complessivamente, dipendenti e datori di lavoro possono contribuire per un totale complessivo di $ 56.000 nel 2019 e $ 57.000 nel 2020.
Le tasse
In un piano 403 (b), i contributi programmati vengono detratti dalla busta paga prima che vengano calcolate le imposte. Questo si chiama contributo ante imposte ed è considerato un tipo di detrazione fiscale, in quanto riduce il reddito imponibile.
Ad esempio, un individuo che guadagna $ 3.000 in un periodo di pagamento e cade in una fascia fiscale del 15% paga $ 450 in imposta sul reddito. Se la stessa persona contribuisce con $ 500 a un piano 403 (b), l'imposta viene calcolata su un reddito di $ 2.500, portando la fattura fiscale a $ 375. Utilizzando questi calcoli, il partecipante 403 (b) fornisce un contributo significativo sul conto di vecchiaia e risparmia $ 75 in tasse al momento del contributo.
Poiché i contributi 403 (b) sono effettuati al lordo delle imposte, è necessario pagare le tasse sui prelievi effettuati in pensione. Le distribuzioni possono iniziare senza penalità all'età di 59½ anni. L'aliquota fiscale su tali prelievi si basa sulla fascia d'imposta in cui ci si imbatte quando vengono effettuati i prelievi.
Un altro vantaggio fiscale per i piani 403 (b) è che la crescita delle attività del piano è differita dalle imposte. Ciò significa che tutti i dividendi, gli interessi e le plusvalenze ricevute nel piano sono accumulati in esenzione fiscale fino a quando non vengono prelevati come reddito.
I contributi ai piani 403 (b) sono effettuati con dollari pretax, il che significa che pagherai le tasse sulle distribuzioni, mentre i contributi ai Roth IRA provengono da dollari al netto delle imposte, con il risultato di distribuzioni esentasse.
Roth IRA
Un Roth IRA viene solitamente investito attraverso un conto personale separato a meno che non sia offerto nell'ambito di un piano 403 (b). Indipendentemente da ciò, le regole per Roth IRAs sono tutte uguali.
I singoli conti Roth IRA possono essere aperti praticamente da qualsiasi grande intermediazione negli Stati Uniti Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade offrono tutti conti Roth IRA. Una delle principali differenze tra un 403 (b) e un Roth IRA è che un Roth IRA è di solito un conto personale separato che non ha bisogno di essere aggiustato attraverso i cambiamenti dell'occupazione. Un piano 403 (b) si svolgerà con un datore di lavoro, mentre un singolo account Roth IRA è tenuto presso un broker, senza necessità di aggiustamenti di gestione se si cambia lavoro. Se lasci un datore di lavoro, in genere un conto 403 (b) rimane ancora aperto, ma molti investitori trasferiscono spesso i fondi a fini di consolidamento.
Un Roth IRA non ha il vantaggio di abbinare i benefici. Pertanto, tutti i soldi che contribuisci a Roth IRA sono tuoi. Sia nel 2019 che nel 2020, puoi contribuire con un massimo di $ 6.000 a un Roth IRA. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con ulteriori $ 1.000 in contributi di recupero, per un totale di $ 7.000.
Ci sono limiti di reddito per essere autorizzati a contribuire a un Roth IRA. Nel 2019 se ti fossi sposato a presentare la domanda congiuntamente, potresti contribuire con l'importo massimo se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) fosse inferiore a $ 193.000 - il numero è salito a $ 196.000 nel 2020. Se fosse sceso tra $ 193.000 e $ 203.000, potresti contribuire con una riduzione quantità. (Per il 2020, l'intervallo è di $ 196.000 e $ 206.000.) Se fosse $ 203.000 o più, non si potrebbe contribuire a un Roth IRA per quell'anno. (Per il 2020, il taglio è di $ 206.000.)
Le tasse
Alcune delle altre grandi differenze tra i veicoli 403 (b) e Roth IRA hanno a che fare con le tasse. I contributi Roth IRA sono considerati contributi al netto delle imposte. In sostanza, si sta apportando un contributo di tasca propria, che si ritiene sia già tassato con le norme standard sull'imposta sul reddito. Non ci sono detrazioni fiscali con Roth IRA.
I guadagni in un Roth IRA sono esenti da imposte, mentre i prelievi di fondi da un Roth IRA sono esenti da imposte in pensione. Roth IRA consente anche prelievi esentasse dopo il quinquennio del conto se tutte le altre qualifiche sono soddisfatte.
Considerazioni sull'ottimizzazione
Quando si considera un 403 (b) contro un Roth IRA, non si è limitati ad aprire l'uno o l'altro. Può essere utile disporre di entrambi i tipi di account durante la pianificazione dei risparmi per la pensione. Tuttavia, se si dispone di entrambi, è possibile scegliere quale priorità assegnare durante l'allocazione dei fondi.
Un conto 403 (b) è generalmente la scelta più ottimale in caso di corrispondenza dei dipendenti, poiché si tratta di denaro che ti viene dato in aggiunta al tuo salario. Dovrai pagare le tasse su questi fondi durante la pensione, quindi tieni presente l'aliquota fiscale prevista e sottrai di conseguenza per le proiezioni future.
Se sei interessato a un Roth IRA, è bene aprire un conto il prima possibile, per usufruire delle prestazioni di prelievo dopo il quinto anniversario. Una volta che Roth IRA è aperto, puoi contribuire ogni anno o quanto vuoi, in linea con le restrizioni massime. In generale, può essere ottimale massimizzare prima i tuoi 403 (b) contributi, quindi contribuire al Roth IRA dopo.
