Sommario
- Roth vs. IRA tradizionale
- Non guadagnare abbastanza
- Guadagnare troppo
- Archiviare le tasse separatamente
- Contribuire troppo
- Tirare i guadagni troppo presto
- Infrangere la regola di rollover
- Rotolandolo su te stesso
- No IRA non deducibile
- Non riequilibrante
- RMD ereditati mancanti Roth
- Evitare Roths con un 401 (k)
- La linea di fondo
Potresti pensare che l'unica cosa che devi sapere su un Roth IRA sia che i tuoi contributi sono limitati a $ 6.000 se hai meno di 50 anni e $ 7.000 se hai 50 anni o più (almeno per il 2019). Bene, è un po 'più complicato di così. Ecco gli 11 errori più comuni che le persone con Roth possono fare e come evitarli.
Riepilogo rapido: Roth vs. IRA tradizionale
In primo luogo, tuttavia, un rapido aggiornamento sulle differenze chiave tra un Roth IRA e un IRA tradizionale. I contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse quando li rendi. Tuttavia, le distribuzioni possono essere esentasse. Questo stato non tassato si applica sia agli investimenti originali sia ai guadagni su di essi, supponendo che tu abbia più di 59 anni e mezzo quando ritiri i fondi e che il conto abbia almeno cinque anni (vedi regola n. 5, di seguito).
Al contrario, i contributi a un IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, quando arriva il momento di prelevare i fondi, dovrai pagare le tasse su di essi al tuo attuale tasso di imposta sul reddito. Inoltre, devi prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) sugli IRA tradizionali a partire dai 70 anni e mezzo. Non devi mai prelevare fondi dagli Roth IRA. In effetti, se non hai bisogno di soldi, puoi lasciare l'intero conto ai tuoi eredi.
Key Takeaways
- Non sei autorizzato a contribuire più a un Roth IRA di quanto tu abbia guadagnato in entrate, o a contribuire affatto se il tuo reddito lordo rettificato modificato è superiore a un determinato importo. Il superamento del limite di contribuzione Roth IRA comporterà una penalità annuale del 6% su L'eccesso di rollover IRA deve inoltre essere effettuato con attenzione e entro 60 giorni per evitare tasse e sanzioni. Altre mosse sbagliate includono non nominare i beneficiari e non prendere distribuzioni se si eredita un Roth IRA.
Ora, ecco gli errori da evitare:
1. Non guadagnare abbastanza per contribuire
Non puoi contribuire più a un Roth IRA di quanto hai ricevuto nel reddito guadagnato per l'anno. Questo reddito può provenire da salari, stipendi, mance, onorari professionali, bonus e altri importi ricevuti per la fornitura di servizi personali. Puoi anche contare i guadagni da commissioni, reddito da lavoro autonomo, indennità di combattimento non tassabili, retribuzione militare differenziale, alimenti tassabili e pagamenti di mantenimento separati.
I cosiddetti redditi non acquisiti, come dividendi, interessi o plusvalenze, non possono essere utilizzati per determinare il contributo Roth consentito.
Puoi contribuire a un Roth fino a limiti consentiti sia per te che per il tuo coniuge, a condizione che tu presenti le tasse congiuntamente e uno di voi guadagni abbastanza denaro per finanziare i contributi.
2. Guadagnare troppo per contribuire
Puoi guadagnare troppo nel complesso per contribuire a un Roth IRA. L'ammissibilità è determinata dal reddito lordo rettificato modificato (MAGI). Nel calcolare la tua MAGI, il tuo reddito è ridotto di alcune detrazioni, come contributi a un IRA tradizionale, interessi sui prestiti studenteschi, tasse scolastiche e tasse e guadagni stranieri.
I limiti di reddito per gli IRA Roth vengono periodicamente adeguati dall'IRS. A partire dal 2019 le persone che sono sposate in limatura insieme o una vedova qualificata (e) devono fare meno di $ 193.000 per poter dare il massimo contributo. Se guadagni tra $ 193.000 e $ 203.000 potresti essere in grado di contribuire con un po 'di denaro, ma l'importo verrà ridotto. Con guadagni superiori a questo, non è consentito alcun contributo.
I contribuenti nel 2019 che archiviano come singoli, capi di famiglia o coniugati separatamente (che non hanno vissuto con il coniuge in nessun momento durante l'anno) possono contribuire a un Roth IRA purché guadagnino meno di $ 122.000. Il contributo consentito inizia gradualmente se guadagnano $ 122.000 o più e viene eliminato completamente al di sopra di $ 137.000.
Che cosa succede se sei sposato e vivi con il tuo coniuge, ma le tasse sono presentate separatamente? Se guadagni più di $ 10.000, non puoi contribuire a un Roth IRA. Se hai fatto meno, potresti essere in grado di dare un contributo ridotto. Solo coloro che sono completamente separati possono dare un contributo sostanziale, come delineato sopra.
3. Non contribuire per il coniuge
Come diceva la regola n. 1, non puoi contribuire di più a un Roth di quanto hai guadagnato in un determinato anno. Ma c'è un'eccezione importante per i coniugi non lavoratori, a condizione che tu sia legalmente sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta.
Tuttavia, non esiste una IRA comune. Un IRA sponsale consente a un coniuge non lavoratore di stabilire un conto e quindi di fare in modo che il coniuge lavoratore fornisca contributi sia al proprio che al proprio. Naturalmente, il reddito del coniuge che lavora deve essere sufficiente a coprire entrambi i contributi. Ma aumentare - forse anche raddoppiando - i tuoi contributi annuali non è certamente la peggiore idea al mondo e potrebbe aumentare significativamente i risparmi pensionistici di una famiglia nel tempo.
4. Contribuire troppo
I limiti del contributo annuale dell'IRA si applicano alla somma collettiva che aggiungi ai tuoi IRA, siano essi Roth o tradizionali. Quindi, nel 2019, il limite di $ 6.000 / $ 7.000 è per tutti i tuoi IRA in totale, non per account.
Puoi evitare la penalità se scopri l'errore prima di presentare la dichiarazione dei redditi e prendere il contributo in eccesso, oltre a qualsiasi guadagno su di esso, dal conto. (In realtà, puoi ritirare alcuni o tutti i tuoi contributi Roth IRA fino a sei mesi dopo la data di scadenza originale del reso, ma devi presentare una dichiarazione modificata. Puoi anche trasferire il contributo in eccesso a un altro anno fiscale, ma a meno che non sia fatto contemporaneamente alla correzione, potrebbe innescare la penalità.
5. Estrarre i guadagni troppo presto
Le regole di prelievo per i fondi Roth possono essere un po 'complicate. Dopotutto, puoi prelevare gli importi che hai contribuito in qualsiasi momento, a qualsiasi età: tali contributi sono stati effettuati con dollari al netto delle imposte. Ma potresti dover pagare tasse sul reddito e una penalità del 10% su tutti i guadagni che ritiri. Per godere di prelievi esenti da imposte e penalità su qualsiasi profitto o reddito generato dagli investimenti , un proprietario Roth IRA deve avere 59 anni e mezzo e avere il conto da almeno cinque anni (la "regola dei 5 anni"). Se tiri fuori i soldi prima di quelle due pietre miliari, potresti affrontare alcune conseguenze costose.
In alcuni casi limitati, le persone con meno di 59 anni possono evitare la penalità di prelievo anticipato (sebbene non le imposte applicabili) sui guadagni. Ad esempio, è possibile estrarre denaro per coprire i costi di determinate spese di istruzione o per l'acquisto di una casa per la prima volta.
6. Infrangere le regole di rollover
In passato era possibile effettuare un rollover IRA solo una volta in un anno solare, ma è cambiato nel 2015. Ora, il governo ti impedisce di fare più di un rollover in un periodo di 365 giorni, anche se si verificano in due diversi anni.
È una regola a cui dovresti prestare attenzione perché troppi rollover possono innescare una grossa fattura fiscale. "Alcune persone possono perdere la loro intera IRA perché hanno fatto due ribaltamenti in un anno e non se ne sono resi conto", afferma Ed Slott, autore di "La bomba fiscale sul risparmio previdenziale… e come disinnescarla".
Ci sono alcune eccezioni, come nel caso dei rollover di 60 giorni da un IRA tradizionale a un Roth IRA. Inoltre, la regola dei 365 giorni non si applica al trasferimento diretto di fondi tra due trustee IRA, che l'IRS non considera un rollover.
7. Passare il denaro da soli
Esistono due modi di base per trasferire fondi da un conto di previdenza qualificato, come un IRA tradizionale o un 401 (k), in un Roth: diretto e indiretto.
In un rollover diretto, i tuoi soldi vengono trasferiti da un conto all'altro elettronicamente oppure ricevi un assegno intestato al nuovo conto e lo invii. Con un rollover indiretto, prendi possesso del denaro dal vecchio conto e lo depositi tu stesso in quello nuovo.
È meglio evitare quest'ultima mossa perché tante cose possono andare storte. L'errore più comune che le persone fanno è perdere la scadenza di 60 giorni per trasferire i soldi perché hanno usato i soldi per qualcos'altro e non avevano abbastanza per dare il pieno contributo in tempo. A volte, le persone dimenticano semplicemente.
8. Non considerare un Backdoor Roth IRA
Per evitare complicazioni fiscali, è necessario convertire rapidamente l'IRA non deducibile in un Roth IRA prima che ci siano guadagni sul denaro. I consulenti raccomandano di depositare inizialmente i soldi su un conto IRA a basso interesse per ridurre al minimo le possibilità che guadagnino molto prima di trasferirli.
C'è anche un'altra trappola fiscale che devi considerare: se hai un IRA tradizionale deducibile o un 401 (k) con il tuo datore di lavoro, potresti finire con una pesante fattura fiscale a causa delle complicate regole sulla conversione di altri IRA in Roths.
Hai anche la possibilità di convertire un 401 (k) esistente o un IRA tradizionale in un Roth IRA, usando la stessa strategia backdoor. Il vantaggio della conversione è che qualsiasi guadagno dopo la conversione di Roth non sarà più imponibile quando si preleva denaro durante la pensione. Lo svantaggio è che devi pagare le tasse in base ai tuoi guadagni attuali per tutti i soldi che converti.
"In generale, più lungo è l'orizzonte temporale e maggiore è la probabilità di una fascia di imposta sul reddito proiettata più elevata in pensione, maggiore è la probabilità che una conversione funzioni a favore di un investitore", afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., Irvine, California.
9. Dimenticare l'elenco dei beneficiari
Troppo spesso, i proprietari di Roth IRA dimenticano di elencare i beneficiari primari e potenziali per loro conto e questo può essere un grosso errore . Se l'account viene semplicemente intestato alla proprietà del proprietario dell'IRA, dovrà passare attraverso il processo di successione. Traduzione: più complicazioni, maggiore ritardo e maggiori spese legali.
Una volta nominati i beneficiari, assicurati di esaminarli periodicamente e di apportare modifiche o aggiornamenti. Ciò è particolarmente importante se tu e il tuo coniuge vi separate. Un decreto di divorzio di per sé non impedisce a un ex coniuge di ottenere i beni se sono ancora elencati come beneficiari.
10. Mancato prelievo di fondi Roth ereditati
Questa regola è per i beneficiari. A differenza del proprietario originale di un Roth IRA e del coniuge, gli altri beneficiari devono prendere le distribuzioni minime richieste (RMD). Quindi, se erediti un Roth IRA da qualcuno oltre al tuo coniuge, dovrai iniziare a fare prelievi da esso, simili a quelli di un tradizionale IRA o 401 (k). La buona notizia è che nessuna imposta è dovuta sul denaro se il conto ha più di cinque anni.
Esistono diversi modi per effettuare prelievi. Un metodo consiste nel diffonderli sull'aspettativa di vita del beneficiario, che può consentire all'account di continuare a crescere, esentasse, per un periodo più lungo. In caso contrario, tutti i soldi devono essere prelevati entro il periodo di cinque anni successivo alla morte del proprietario originale.
La sanzione fiscale per il mancato rispetto delle regole RMD può raggiungere il 50% dell'importo che si supponeva fosse stato eliminato.
Quando erediti un Roth IRA come beneficiario non coniugale, puoi farlo passare a un nuovo account IRA ereditato. Ma non mettere l'account a tuo nome. Il titolo dell'account dovrebbe essere: ", deceduto, IRA FBO, Beneficiario" (FBO significa "a beneficio di"). Se inserisci l'account a tuo nome, questo viene trattato come una distribuzione e tutti i fondi vengono immediatamente segnalati; è molto difficile annullare questo errore.
11. Saltare un Roth poiché hai già un 401 (k)
L'obiettivo originale dell'IRA era quello di fornire un veicolo di investimento per gli americani che non avevano un piano pensionistico attraverso un datore di lavoro. Ma non c'è nulla nelle leggi che ti impedisca di utilizzare entrambi.
In effetti, i pianificatori finanziari suggeriscono spesso di finanziare un Roth IRA una volta che hai contribuito abbastanza al tuo 401 (k) per ottenere il contributo completo del datore di lavoro. A quel punto, gli IRA Roth hanno spesso evidenti vantaggi, come più opzioni di investimento e maggiore flessibilità fiscale in pensione.
La linea di fondo
Avere un Roth IRA può offrire una prestazione di vecchiaia sia per te che per i tuoi eredi. Ma presta attenzione alle regole in modo da non compromettere lo stato esente da imposte del tuo account. Se stai cercando di iniziare a finanziare un IRA, Investopedia ha creato un elenco dei migliori broker per gli IRA.
