La crescita di avere una grande ricchezza è il desiderio di mantenere il più possibile in famiglia passando i beni alle generazioni future. L'assicurazione sulla vita è un modo popolare per i ricchi di massimizzare la loro ricchezza al netto delle imposte e avere più soldi da trasferire agli eredi. Ecco come e perché l'assicurazione aiuta.
Key Takeaways
- L'assicurazione sulla vita può essere uno strumento finanziario utile per i proprietari di imprese. È legale possedere diverse polizze di assicurazione sulla vita. Le polizze di assicurazione sulla vita non sono conteggiate come parte di una proprietà e non sono tassate dal governo federale. Una polizza di assicurazione sulla vita può essere venduta per il suo valore in contanti.
Le leggi fiscali favoriscono l'assicurazione
Il diritto tributario garantisce premi assicurativi sulla vita e procede a benefici fiscali e consente ai ricchi di proteggere i loro beni. I proventi dell'assicurazione sulla vita sono esenti da imposta per il beneficiario. Le persone facoltose non vogliono che la loro morte sia una macchia finanziaria per i loro eredi, quindi le prestazioni di morte sono una componente importante di qualsiasi strategia di assicurazione sulla vita. Ma ci sono ulteriori vantaggi nell'assicurazione sulla vita.
I titolari di polizze con proprietà di $ 11, 4 milioni o meno (o $ 22, 8 milioni per le coppie) possono lasciare questo importo ai loro beneficiari senza dover pagare le tasse sulla proprietà, poiché questi sono i limiti nel 2019, secondo l'IRS. Ma che dire di individui o coppie con proprietà che valgono più dei limiti? I proventi di una polizza assicurativa sulla vita di grandi dimensioni possono essere utilizzati dagli eredi per pagare una fattura fiscale per quegli individui facoltosi le cui proprietà superano la soglia di esenzione dall'imposta sulla proprietà.
Anche i premi assicurativi non saranno soggetti a tasse immobiliari. Ad esempio, se un individuo benestante spende $ 500.000 per una polizza assicurativa sulla vita di $ 2 milioni, quel pagamento iniziale del premio esce dalla proprietà e non sarà tassato. Per esaminare il premio assicurativo in un altro modo, il valore al netto delle imposte di $ 500.000 è di $ 300.000, quindi per $ 200.000 (importo del premio di $ 500.000 - imposta immobiliare di $ 300.000), la famiglia riceve un pagamento assicurato sulla vita di $ 2 milioni. Questo è un ritorno garantito sul pagamento premium.
Un'indennità in caso di morte è un'attività esente da imposte che può essere trasferita ai beneficiari.
Gli imprenditori dovrebbero assolutamente averlo
Se un imprenditore è proprietario di un'impresa, l'assicurazione sulla vita può finanziare un contratto di compravendita in caso di morte improvvisa del proprietario. Un'azienda familiare beneficerà di una polizza assicurativa per persona chiave. Questa è un'assicurazione per la persona principale in una piccola impresa, di solito il proprietario, il fondatore o i dipendenti chiave.
Questa politica protegge l'impresa dal fallimento nel caso in cui il personale chiave passi prima che venga effettuata una sostituzione. Un ulteriore vantaggio di questi tipi di polizze assicurative è che i premi sono generalmente deducibili come spese aziendali.
Assicurazione sulla vita come attività
L'assicurazione sulla vita è più di un'indennità di morte. A seconda del tipo di assicurazione, può avere un valore in contanti o un valore intrinseco. Pertanto, quando l'assicurazione non è più necessaria, può essere venduta come un'assicurazione sulla vita.
L'assicurazione sulla vita intera, adeguatamente strutturata, può offrire dividendi esenti da imposte. Sebbene non garantite, molte compagnie assicurative esistono da un secolo. Anche il valore in contanti nella polizza si accumula e può essere utilizzato come propria banca privata per una varietà di attività produttive.
Infine, con l'assicurazione sulla vita intera, la prestazione in caso di morte è garantita indipendentemente dalla sua salute futura. Si tratta di un'importante sicurezza a lungo termine per la famiglia e gli eredi del proprietario della polizza.
Strategie di assicurazione sulla vita
Esistono diversi scenari assicurativi tra cui scegliere. Quello giusto può dipendere, per esempio, dal modo in cui il tuo attuale fondo pensione viene tassato. Considera questi tre esempi:
Strategia di assicurazione sulla vita dei fondi pensione
I fondi del piano pensionistico per le persone facoltose - sia IRA che 401 (k) - sono tassati due volte: prima come reddito e, successivamente, con un'imposta sulla proprietà. James ha $ 900.000 nel suo IRA. Per evitare di perdere gran parte della sua IRA a suo zio Sam dopo la sua morte, James compra una polizza assicurativa seconda morte con i suoi $ 900.000. Alla morte di James, sua moglie riceve $ 3 milioni di indennità esentasse.
Trasferire l'assicurazione sulla vita attuale con la polizza sul valore di rendita in contanti per aumentare l'indennità in caso di morte
Kevin aveva una polizza assicurativa Second-to-die di 10 anni del valore di $ 850.000 con una prestazione di morte di $ 1, 53 milioni. Il suo consulente gli ha raccomandato di effettuare uno scambio di polizze assicurative esentasse. La nuova polizza aveva un beneficio in caso di morte aumentato di 3, 48 milioni di dollari e non vi erano spese vive.
La tattica di rendita in due fasi
Sarah acquista una rendita vitalizia immediata per $ 1 milione, che paga $ 43.843 ogni anno fintanto che Sarah e suo marito sono in vita. Successivamente, Sarah utilizza il pagamento annuale di $ 43.843 per finanziare una polizza da morire di $ 5, 68 milioni. In sostanza, Sarah ha convertito $ 600.000, il valore al netto delle imposte di $ 1 milione iniziale, in $ 5, 68 milioni. Infine, sono garantite sia le prestazioni di rendita che di morte.
La linea di fondo
Un consulente finanziario è importante quando si tratta di ricercare strategie assicurative intelligenti per clienti facoltosi. Queste persone hanno un problema invidiabile: gestire, preservare e far crescere la ricchezza. Un'assicurazione sulla vita adeguatamente strutturata può aiutarli a raggiungere tutti questi obiettivi.
